Договор на расчётно-кассовое обслуживание: договор расчётного счёта

Банк открывает счёт и обслуживает его по одному договору. Он называется договором банковского счёта, а расчётно-кассовое обслуживание — его содержание: платежи, наличные, инкассация, зарплатный проект, эквайринг. Отдельного договора «на расчётный счёт» и договора «на РКО» на практике не существует — это части одного соглашения.

Закон определяет такой договор в главе 45 ГК РФ. По ст. 845 ГК банк обязуется принимать и зачислять деньги на счёт, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче сумм и проводить другие операции по счёту. По ст. 846 ГК банк, объявивший приём заявлений на счёт определённого вида, обязан заключить договор с любым обратившимся на условиях, которые он объявил.

Формы договора закон не устанавливает. Банки работают по формулярам присоединения: клиент подаёт заявление на открытие счёта и подписывает Условия и Тарифы — это и есть договор. Собственный образец нужен, когда условия согласуют индивидуально: минимальное сальдо, бесплатный период, особые сроки, персональные тарифы.

Зачисление денег на счёт банк проводит не позднее дня, следующего за днём поступления в банк платёжного документа, если договор не устанавливает более короткий срок (ст. 849 ГК). Списание по распоряжению клиента — не позднее дня, следующего за днём получения распоряжения. В договоре эти сроки часто сокращают до нескольких часов внутри банковского дня, и такое условие работает в пользу клиента.

Списывать деньги без распоряжения клиента банк вправе только по решению суда и в случаях, прямо предусмотренных законом или договором (ст. 854 ГК). Комиссия за операции — как раз договорное основание для списания.

Очерёдность списания при нехватке денег задаёт ст. 855 ГК: сначала исполняются документы о возмещении вреда жизни и здоровью и алиментах, затем исполнительные документы о выходных пособиях, оплате труда и авторском вознаграждении. В третьей очереди — платёжные документы на зарплату и поручения уполномоченных органов о взыскании налоговой и страховой задолженности; затем идут остальные исполнительные документы, а в пятой очереди — прочие платёжные документы.

Проценты за пользование деньгами на счёте банк начисляет и уплачивает в размере, определённом договором (ст. 852 ГК). Если размер не согласован, банк платит по ставке, которую обычно платит по вкладам до востребования. На практике по расчётным счетам ставка чаще нулевая — это законно, потому что размер определён договором.

Клиент вправе расторгнуть договор в любое время (ст. 859 ГК). При остатке ниже установленного минимума банк вправе требовать расторжения через суд, если клиент не восстановит сумму в течение месяца после предупреждения. При отсутствии операций по счёту компании или ИП в течение двух лет банк вправе отказаться от договора с предупреждением; договор считается расторгнутым через два месяца после предупреждения.

В день прекращения договора банк выдаёт клиенту остаток денег или перечисляет его на другой счёт, указанный клиентом, не позднее семи дней после получения заявления клиента. Если после уведомления банка о расторжении клиент в течение 60 дней не получил остаток и не указал счёт для перевода, банк перечисляет деньги на специальный счёт в Банке России.

Закрытие счёта не освобождает от обязанности сдать отчётность: о закрытии счёта в российском банке налоговую инспекцию уведомляет банк. Организации и ИП отдельно сообщать об этом в инспекцию не обязаны.

Неиспользованные бланки чековых книжек клиент возвращает в банк, а если книжку не вернули — банк вправе списать с клиента плату по тарифам за каждый неиспользованный бланк.