Договор овердрафта

Овердрафт — это кредит, которым банк закрывает нехватку денег на расчётном счёте: платежи проходят, а на счету образуется минус. Договор овердрафта задаёт, сколько банк готов так оплатить, на какой срок, под какой процент и когда потребует вернуть долг.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 12 КБ Образец в PDFPDF, 65 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

[Полное наименование банка]

в лице [должность, Ф. И. О.], действующего на основании [документ]

и [полное наименование юридического лица]

в лице [должность, Ф. И. О.], действующего на основании [документ]

Договор об овердрафтном кредитовании

расчётного счёта

[город] [число, месяц, год]

1. Предмет договора. Банк обязуется кредитовать расчётный счёт Заёмщика № [значение], открытый в Банке по договору банковского счёта № [значение] от [дата], при недостаточности или отсутствии на нём денежных средств, а Заёмщик обязуется вернуть полученные средства и уплатить проценты на условиях договора.

2. Лимит овердрафта. Максимальная сумма единовременной задолженности по овердрафту — [сумма] рублей. Лимит пересматривается не реже одного раза в [период] на основании оборотов по счёту за последние [количество] месяцев.

3. Срок. Овердрафт предоставляется на срок [значение], исчисляемый с даты настоящего договора. Непрерывная задолженность по овердрафту не может длиться дольше [значение] календарных дней; в этот срок Заёмщик обязан восстановить положительный остаток на счёте.

4. Проценты и комиссии. За пользование средствами Заёмщик платит проценты по ставке [значение] % годовых, начисляемые на фактическую сумму задолженности за каждый день пользования. Комиссия за неиспользованный лимит — [значение] % годовых от свободного остатка лимита. Комиссия за открытие овердрафта — [сумма] рублей.

5. Порядок погашения. Задолженность погашается автоматически из поступающих на счёт денежных средств в очерёдности, установленной договором банковского счёта. Проценты уплачиваются [период].

6. Право Банка приостановить кредитование. Банк вправе отказаться от предоставления овердрафта полностью или частично, а также потребовать досрочного возврата задолженности при нарушении Заёмщиком обязательств по договору, ухудшении его финансового положения, предъявлении к счёту требований, приостановлении операций по счёту.

7. Обеспечение. Исполнение обязательств обеспечивается [способ обеспечения].

8. Прочие условия. Договор вступает в силу с даты подписания и действует до полного исполнения обязательств. Споры рассматриваются в [суд].

Банк

[должность]

____________ / [Ф. И. О.] /

Заёмщик

[должность]

____________ / [Ф. И. О.] /

Что такое овердрафт для бизнеса

Овердрафт — кредитование расчётного счёта: когда денег на счёте не хватает, банк оплачивает платёжное поручение, и на счету появляется отрицательный остаток. Это прямо описано в ст. 850 ГК РФ: банк кредитует счёт, если договором банковского счёта предусмотрено такое кредитование, а условия задаёт отдельный договор.

Простыми словами для юридических лиц: компания не берёт отдельный кредит под конкретную покупку, а получает право уходить в минус в пределах лимита. Долг гасится сам, как только на счёт приходят деньги от покупателей. Пока минус держится, на него начисляются проценты.

Чем овердрафт отличается от обычного кредита

Деньги не переводятся на счёт разово: банк оплачивает платежи по мере надобности, в пределах лимита.
Проценты начисляются на фактическую сумму минуса, а не на весь лимит, — за дни, когда долг был.
Срок короткий: задолженность по овердрафту гасят в оговорённый период непрерывного пользования, обычно это недели, а не годы.
Лимит банк пересматривает по оборотам по счёту: чем стабильнее поступления, тем выше потолок.
Обеспечение часто не требуется, но банк может попросить поручительство собственника или залог.

Расчётный овердрафт

Расчётный овердрафт — самый распространённый вид: лимит привязан к обороту по расчётному счёту в этом же банке. Банк смотрит, сколько денег проходит по счёту за месяц, и даёт уходить в минус на часть этой суммы.

Есть и другие схемы: овердрафт под инкассацию, когда лимит зависит от сданной выручки, и технический овердрафт для разового платежа. Условия каждой схемы прописывают в договоре, и от них зависит, как быстро банк закроет лимит.

Что проверить в договоре овердрафта

Лимит и как его считают. Запишите максимальную сумму минуса и формулу, по которой банк её пересматривает: от каких оборотов, за какой период. Банк вправе снизить лимит, и это должно быть в договоре.
Срок непрерывной задолженности. Уточните, сколько дней подряд может длиться минус. По истечении этого срока банк потребует выйти в плюс, иначе начнутся просрочка и штрафы.
Ставка и комиссии. Сравнивайте не только процент годовых, но и комиссию за неиспользованный лимит и за открытие овердрафта: они меняют цену денег.
Порядок погашения. Проверьте, в какой очерёдности банк списывает поступления: сначала проценты, потом долг или наоборот. От этого зависит, сколько денег останется на платежи.
Право банка остановить кредитование. Найдите основания, по которым банк может отказаться от овердрафта или потребовать досрочный возврат: ухудшение финансового положения, приостановка операций по счёту, требования к счёту.
Обеспечение и поручители. Если банк просит поручительство собственника или залог, оцените, чем рискуете, и проверьте, что обеспечение описано в договоре.

Частые ошибки

Считают овердрафт бесплатным резервом и держат минус месяцами: проценты и комиссия за неиспользованный лимит набегают каждый день.
Не читают, как банк пересматривает лимит, и узнают о снижении, когда платёж не проходит.
Путают срок договора и срок непрерывной задолженности: договор может действовать год, а минус нужно закрыть через месяц.
Не проверяют очерёдность списаний: поступления уходят на проценты, а зарплата и налоги остаются без денег.

Частые вопросы

Овердрафт и кредитная линия — это одно и то же?

Нет. Кредитную линию открывают на отдельном ссудном счёте, и деньги переводят на расчётный счёт. Овердрафт кредитует сам расчётный счёт: минус возникает прямо на нём, когда банк оплачивает платёж.

Нужен ли отдельный договор, если овердрафт уже есть в договоре банковского счёта?

Условия кредитования счёта могут быть в договоре банковского счёта или в отдельном договоре овердрафта — это решают стороны. На практике банки заключают отдельный договор: в нём подробно прописаны лимит, ставка, срок и обеспечение.

Может ли банк отказать в овердрафте, если обороты небольшие?

Да. Лимит расчётного овердрафта банк привязывает к оборотам по счёту и финансовому положению компании. При небольших или нестабильных поступлениях лимит будет ниже или банк предложит другой продукт.

Облагается ли овердрафт налогом на прибыль?

Проценты по овердрафту учитывают в расходах по правилам главы 25 НК РФ, если долг используется в деятельности, приносящей доход. Налоговый учёт процентов ведут так же, как по другим кредитам.

Что будет, если не выйти из минуса в срок непрерывной задолженности?

Банк вправе потребовать досрочного возврата и начислить неустойку по договору. Кроме того, просрочка портит кредитную историю компании и может закрыть доступ к овердрафту в других банках.

Когда минус на счёте повторяется каждый месяц

Чтобы разрывы в деньгах были видны заранее

Овердрафт закрывает кассовый разрыв, но не убирает его причину: если минус на счёте повторяется из месяца в месяц, проценты и комиссия съедают прибыль.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые собирают данные из CRM, 1С и банка и показывают руководителю, когда денег не хватит на платежи, — до того, как придётся брать овердрафт.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»