Заполнить декларацию УСН ИП онлайн бесплатно

Декларацию по УСН индивидуальный предприниматель может заполнить и отправить бесплатно: в личном кабинете ИП на сайте ФНС или в программе «Налогоплательщик ЮЛ». Ниже — что понадобится, как устроен бланк для двух режимов и что проверить до отправки.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 11 КБ Образец в PDFPDF, 64 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

Форма по КНД 1152017

ИНН 770000000000

КПП —

Налоговый период (код) 34

Отчётный год 2026

Представляется в налоговый орган (код) 7700

по месту жительства индивидуального предпринимателя

Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения

за 2026 год

28 апреля 2027 г.

Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю: 1 — индивидуальный предприниматель. Фамилия, имя, отчество: Иванов Иван Иванович.

Объект налогообложения: 1 — доходы. Признак налогоплательщика: 1 — получены доходы.

Сумма полученных доходов за налоговый период — по данным раздела 2.1.1. Сумма исчисленного налога — по данным раздела 2.1.1.

Сумма страховых взносов, уменьшающая налог, — в пределах исчисленных сумм.

Индивидуальный предприниматель

Индивидуальный предприниматель

____________ / И. И. Иванов /

Где заполнить декларацию УСН ИП онлайн бесплатно

Бесплатных официальных способов два, и оба от ФНС. Первый — личный кабинет индивидуального предпринимателя на сайте nalog.gov.ru: с конца 2025 года декларацию по УСН там можно не только отправить, но и заполнить прямо в разделе «Жизненные ситуации / НБО». Второй — программа «Налогоплательщик ЮЛ»: в ней формируют файл в формате XML, подписывают его усиленной квалифицированной электронной подписью и отправляют через тот же личный кабинет.

Квалифицированную электронную подпись для отчётности ИП выдают бесплатно в налоговом органе. Без неё отправить декларацию через кабинет нельзя, но заполнить и распечатать бланк можно и без неё. Сторонние сервисы банков и бухгалтерских программ тоже предлагают заполнение, но это уже не официальный канал, и условия у них свои.

Что подготовить до заполнения

ИНН и данные о регистрации ИП: они подтянутся в кабинет автоматически, в программе их вводят вручную.
Объект налогообложения: «доходы» или «доходы минус расходы» — от него зависит, какие разделы заполнять.
Доходы за год по книге учёта доходов и расходов, а на объекте «доходы минус расходы» — ещё и расходы и убытки прошлых лет.
Страховые взносы за себя, подлежащие уплате за соответствующий период, и уплаченные взносы за работников, если они есть: на объекте «доходы» они уменьшают налог, а на объекте «доходы минус расходы» учитываются в расходах.
Ставку, которая действует в вашем регионе: субъект вправе понижать её для отдельных видов деятельности.
Квалифицированную электронную подпись, если декларацию будете отправлять, а не только распечатывать.

Какая форма действует в 2026 году

Декларацию за 2025 год и последующие периоды сдают по форме, утверждённой приказом ФНС России от 26.11.2025 № ЕД-7-3/1017@. Код формы по КНД остался прежним — 1152017, поэтому в сервисах важно смотреть не только код, но и дату приказа: бланк по приказу от 25.12.2020 № ЕД-7-3/958@ за 2025 год уже не подойдёт.

В новой форме учли отмену повышенных ставок УСН и новые правила уменьшения налога на страховые взносы индивидуального предпринимателя. Если заполняете в личном кабинете или в программе ФНС, нужный бланк подставится сам — скачивать его отдельно не придётся.

Как заполнить декларацию по шагам

Выберите способ. Кабинет ИП удобнее для отправки: данные о предпринимателе уже есть. «Налогоплательщик ЮЛ» удобнее, если нужен файл и печатная копия с полным контролем над полями.
Укажите период и инспекцию. Налоговый период для годовой декларации — код 34, отчётный год — тот, за который отчитываетесь. Код инспекции подставится по месту жительства.
Заполните раздел по объекту. На объекте «доходы» это раздел 2.1.1, на «доходах минус расходы» — раздел 2.2. Раздел 1 показывает суммы к уплате, раздел 3 заполняют только те, кто получал целевое финансирование.
Посчитайте налог и вычет. Сервис считает сам, но проверьте: на «доходах» налог уменьшают на взносы по правилам статьи 346.21 НК РФ; собственные взносы ИП, подлежащие уплате за период, можно учесть до фактической уплаты. На «доходах минус расходы» взносы учитывают в расходах.
Проверьте и отправьте. Прогоните файл через проверку контрольных соотношений ФНС, подпишите электронной подписью и отправьте через кабинет. Сохраните квитанцию о приёме.

Чем отличаются «доходы» и «доходы минус расходы»

На объекте «доходы» в декларации видно только доходы, исчисленный налог и сумму взносов, уменьшающую налог. Расходы здесь не показывают вовсе: их для этого режима и не учитывают.

На объекте «доходы минус расходы» раздел 2.2 требует и доходы, и расходы, и убытки прошлых лет, которые переносят на текущий год, и минимальный налог. Поэтому заполнять его вручную дольше, и ошибки чаще всего именно в переносе убытков: сумму подтверждают документами за прошлые годы, а не только прошлой декларацией.

Частые ошибки при заполнении

Заполняют бланк по старому приказу № ЕД-7-3/958@ — за 2025 год и позже он не подходит.
На объекте «доходы» повторно учитывают одни и те же взносы или включают в уменьшение суммы, которые не относятся к соответствующему периоду по правилам статьи 346.21 НК РФ.
ИП с работниками уменьшает налог на свои взносы полностью, хотя предел — половина налога.
На «доходах минус расходы» забывают минимальный налог: его платят, даже если обычный налог вышел меньше.
Не сохраняют квитанцию о приёме файла и потом не могут подтвердить, что декларация сдана.
Отправляют декларацию без квалифицированной подписи или с подписью, срок которой истёк.

Частые вопросы

Можно ли заполнить декларацию УСН ИП онлайн бесплатно?

Да. Личный кабинет ИП на сайте ФНС и программа «Налогоплательщик ЮЛ» бесплатны. Платить за заполнение не обязательно: бланк, расчёты и отправку эти сервисы делают сами.

Нужна ли электронная подпись, чтобы заполнить декларацию?

Чтобы заполнить и распечатать — нет. Чтобы отправить через личный кабинет ИП — да, нужна усиленная квалифицированная электронная подпись. Её выдают бесплатно в налоговом органе.

Когда ИП сдаёт декларацию по УСН за год?

За 2025 год индивидуальные предприниматели сдавали декларацию не позднее 27 апреля 2026 года: 25 апреля пришлось на выходной. Срок за 2026 год смотрите в календаре ФНС с учётом переноса выходных.

Что будет, если отправить декларацию не по той форме?

Инспекция может не принять отчётность: форма за 2025 год и позже утверждена приказом ФНС от 26.11.2025 № ЕД-7-3/1017@. В сервисах ФНС актуальный бланк подставляется автоматически, поэтому риск возникает в основном при заполнении в сторонних программах.

Можно ли сдать нулевую декларацию через личный кабинет?

Да, если деятельность не велась. На объекте «доходы» заполняют титульный лист и раздел 2.1.1 с нулями, раздел 1 покажет нулевые суммы к уплате. Отправляют её так же, как обычную.

Нужно ли прикладывать книгу учёта доходов и расходов?

Нет, книгу в инспекцию вместе с декларацией не сдают. Её ведут в течение года и хранят: данные из неё могут запросить при проверке.

Когда отчётность отнимает время у собственника

Чтобы бумаги собирались без ручной сверки

Декларация, книга учёта и платежи живут в разных файлах, и каждую цифру приходится сверять руками.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые собирают такие документы по шаблону, сверяют суммы с учётными данными и приносят готовый файл на подпись.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»