Договор подряда с самозанятым: скачать бланк и образец

Самозанятый — исполнитель на налоге на профессиональный доход. Заказчик не удерживает НДФЛ и не начисляет страховые взносы, но обязан получить чек и следить, чтобы исполнитель не оказался бывшим работником. Ниже — бланк в Word и образец на ремонт офиса.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 12 КБ Образец в PDFPDF, 64 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

ООО «Ромашка»

в лице генерального директора П. П. Петрова, действующего на основании устава,

и гражданин И. И. Иванов, плательщик налога на профессиональный доход,

ИНН 500100000000

Договор подряда

на выполнение ремонтных работ

16 ноября 2026 г. № 14

Подрядчик обязуется по заданию Заказчика выполнить ремонт кабинета № 4 по адресу: г. Москва, ул. Лесная, д. 7: шпаклёвка и покраска стен, укладка ламината, замена двух светильников. Перечень и объём работ — в приложении № 1 к договору.

Работы выполняются из материалов Заказчика. Подрядчик приступает к работе 23 ноября 2026 года и сдаёт результат не позднее 11 декабря 2026 года.

Цена работ — 96 000 рублей, налогом на добавленную стоимость не облагается. Оплата производится в течение 5 рабочих дней после подписания акта сдачи-приёмки. Подрядчик формирует чек на полученную оплату и передаёт его Заказчику в сроки, установленные законом № 422-ФЗ.

Подрядчик подтверждает, что применяет налог на профессиональный доход, не имеет работников по трудовым договорам и не состоит с Заказчиком в трудовых отношениях, а также не состоял в них в течение двух лет до заключения договора. Об изменении своего статуса Подрядчик сообщает Заказчику в течение 3 рабочих дней.

Работы считаются принятыми с момента подписания акта сдачи-приёмки. Акт Подрядчик передаёт Заказчику после завершения работ, а чек на полученную оплату — в сроки, установленные законом № 422-ФЗ.

Приложение: задание на работы (приложение № 1) на 1 л. в 1 экз.

Заказчик

Генеральный директор ООО «Ромашка»

____________ / П. П. Петров /

Подрядчик

И. И. Иванов

____________ / /

Договор подряда с самозанятым

Самозанятый — это физическое лицо или ИП, который применяет налог на профессиональный доход по закону от 27.11.2018 № 422-ФЗ. С ним заключают обычный договор подряда по главе 37 ГК РФ: исполнитель делает работу и сдаёт результат, заказчик принимает его по акту и платит.

Отличие от договора с обычным физлицом — в налогах. С выплат самозанятому заказчик не удерживает НДФЛ и не начисляет страховые взносы: исполнитель платит налог на профессиональный доход сам, по ставке 6 % при работе с организациями и ИП. Заказчику остаётся получить чек и проверить, что исполнитель действительно вправе применять этот режим.

Договор подряда с физическим лицом: скачать бесплатно в Word

Бланк выше подходит и для обычного физического лица без статуса самозанятого: в преамбуле вместо записи о налоге на профессиональный доход указывают паспортные данные и адрес, а из обязанностей убирают чек и сообщение об утрате статуса. Скачать его можно бесплатно в Word и заполнить под свою работу.

Меняется и расчёт с исполнителем. С выплат физлицу заказчик — налоговый агент: удерживает НДФЛ по шкале статьи 224 НК РФ и перечисляет его в бюджет, а на вознаграждение начисляет страховые взносы по единому тарифу — 30 % в пределах единой предельной базы и 15,1 % сверх неё. Взносы на травматизм начисляют, только если договор прямо возлагает это на заказчика.

Закрывающий документ — акт сдачи-приёмки. Чек здесь не нужен, его заменяет расчёт налога, который заказчик показывает в отчётности.

Что указать в договоре

Статус исполнителя: «плательщик налога на профессиональный доход», ИНН и дату постановки на учёт.
Конкретный результат: что именно сделать, где и в каком объёме — перечень работ приложением.
Сроки начала и сдачи работ, порядок продления при задержке.
Цену работ и порядок оплаты: после подписания акта и получения чека.
Обязанность исполнителя сообщить об утрате статуса самозанятого.
Подтверждение, что исполнитель не был работником заказчика последние два года.
Подписи сторон и реквизиты; для ИП — ОГРНИП.

Чек из «Моего налога» и акт

По части 1 статьи 14 закона № 422-ФЗ самозанятый формирует чек в приложении «Мой налог» и передаёт его заказчику: при наличных и оплате картой — в момент расчёта, при иных безналичных переводах — не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем расчёта.

Акт чек не заменяет. Без чека расходы на работы самозанятого учесть нельзя, а по безналичной оплате чек приходит позже акта — поэтому в договоре устанавливают срок оплаты после подписания акта и срок передачи чека после расчёта.

Когда самозанятый не подойдёт

Исполнитель был работником заказчика меньше двух лет назад: доход от такого заказчика под налог на профессиональный доход не попадает (пункт 8 части 2 статьи 6 закона № 422-ФЗ).
Договор посреднический — поручение, комиссия, агентский: посредничество в интересах другого лица из режима выведено. Исключение — доставка товаров с приёмом платежей.
Исполнитель перепродаёт товары, кроме продажи своего имущества для личных нужд, или торгует подакцизным и маркированным товаром.
У исполнителя есть наёмные работники по трудовым договорам.
Доход самозанятого с начала года превысил 2,4 млн рублей — режим утрачен.
Работа устроена как постоянная: пропуск, график, ежедневные выходы, отпуска. Это признаки трудовых отношений, и налоговая может переквалифицировать договор.

Как оформить сделку

Проверьте статус. Попросите справку о постановке на учёт плательщика налога на профессиональный доход из «Моего налога» и сверьте ИНН.
Опишите результат. В задании перечислите работы и объём. Чем конкретнее результат, тем меньше поводов считать отношения трудовыми.
Подпишите договор. Укажите цену, сроки, порядок приёмки и обязанность передать чек.
Примите работу по акту. Подпишите акт, когда результат готов и соответствует заданию.
Получите чек и заплатите. Оплатите работы в согласованный срок и получите от исполнителя чек из «Моего налога» на произведённый расчёт.

Частые вопросы

Какие налоги платит заказчик за самозанятого?

Никаких. НДФЛ не удерживается, страховые взносы на выплаты самозанятому не начисляются. Взносы на травматизм начисляют, только если договор прямо возлагает эту обязанность на заказчика. Самозанятый платит налог на профессиональный доход сам.

Чем договор с самозанятым отличается от договора с обычным физическим лицом?

Налогами. С самозанятого заказчик ничего не удерживает и не начисляет, но получает чек. С обычного физлица заказчик удерживает НДФЛ и начисляет страховые взносы по единому тарифу, а чек не нужен — расчёт налога виден в отчётности.

Можно ли заключить с самозанятым договор на уборку офиса на год?

Можно, если в договоре описан результат и объём работ, а не процесс: что убирается, как часто, какой результат считается выполненным. Постоянный пропуск, график и ежедневные выходы — признаки трудовых отношений, при которых налоговая может доначислить НДФЛ и взносы.

Что будет, если самозанятый утратил статус?

Он обязан сообщить об этом заказчику. С выплат после утраты статуса заказчик становится налоговым агентом по НДФЛ и начисляет страховые взносы, поэтому в договоре закрепляют срок сообщения и право расторгнуть договор.

Нужен ли акт, если есть чек?

Да. Чек подтверждает расчёт, а акт — что работы выполнены и приняты. Для учёта расходов нужны оба документа и сам договор.

Можно ли поручить самозанятому найти клиентов за процент?

Нет, если он действует в интересах заказчика по агентскому договору, договору поручения или комиссии: посредничество из режима налога на профессиональный доход выведено. Исключение — доставка товаров с приёмом платежей за них.

Когда договоров становится сотня

Чтобы типовые договоры собирались сами

Когда подрядчиков и самозанятых десятки, каждый договор и акт надо собрать по шаблону, проверить ИНН и статус, дождаться чека. На это уходит время юриста и бухгалтера.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые готовят договор и акт по шаблону, сверяют реквизиты и статус исполнителя и приносят на подпись готовый комплект.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»