Реестр платежей на оплату: образец и бланк

Реестр платежей на оплату — таблица, в которой собраны все счета и выплаты на определённую дату: кому, сколько, по какому документу и с каким статусом. Ниже — бланк в Excel и образец заполнения на один день, с проверкой по выписке.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 11 КБ Образец в PDFPDF, 61 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

ООО «Ромашка»

ИНН 7700000000, р/с 40702810000000000000 в ПАО «Банк»

Составил: бухгалтер М. А. Сидорова

Согласовал: финансовый директор А. В. Орлов

Реестр платежей на оплату

на 16 ноября 2026 года

16 ноября 2026 г.

В реестр включены 12 платежей на общую сумму 1 284 500 рублей: оплата поставщикам по договорам, налоги и взносы, возврат покупателю. Очерёдность — по сроку платежа.

Каждый платёж сверен с документом-основанием: счётом, договором, налоговым уведомлением. Суммы и реквизиты получателей проверены по документам, остаток на счёте — по выписке на утро 16 ноября.

После исполнения реестр закрывается: в графе «Отметка об исполнении» ставится номер платёжного поручения и дата списания по выписке.

Составитель

Бухгалтер

____________ / М. А. Сидорова /

Утвердил

Финансовый директор

____________ / А. В. Орлов /

Зачем нужен реестр платежей на оплату

Реестр платежей собирает в одну таблицу всё, что компания собирается оплатить: счета поставщиков, налоги, зарплатные выплаты, возвраты покупателям. Без него деньги уходят по мере поступления писем, и к концу дня на счету не остаётся суммы на налоги.

Формы реестра закон не устанавливает. Компания утверждает свою таблицу в учётной политике или приказом руководителя, а банк принимает платёжные поручения — сам реестр в банк не сдаётся. Он нужен внутри: согласовать выплаты, проверить остаток и потом свести с выпиской.

Какие графы завести в реестре

Номер по порядку и дата платежа — когда деньги должны уйти.
Получатель: название, ИНН, расчётный счёт и банк.
Назначение платежа — коротко, как в платёжном поручении.
Документ-основание: номер и дата счёта, договора, требования.
Сумма к оплате и ставка НДС, если получатель её выделяет.
Очерёдность платежа по ст. 855 ГК — важно, когда денег меньше, чем требований.
Статус: к оплате, оплачено, отложено, отклонено.
Отметка об исполнении: номер платёжного поручения и дата списания по выписке.

Как заполнить реестр за день

Соберите основания. Сложите в одну папку счета, договоры с датой платежа, налоговые уведомления и заявления на возврат. Каждый платёж в реестре должен опираться на документ.
Проверьте реквизиты. Сверьте ИНН, счёт и банк получателя с документом, а не с прошлым платежом: реквизиты меняются, а ошибка в счёте возвращает деньги на несколько дней.
Поставьте сроки и очерёдность. У каждого платежа должен быть срок: дата из договора, срок уплаты налога, дата по требованию. Очерёдность определяет, что платить первым, если остатка не хватает.
Сверьте с остатком. Возьмите остаток на счёте из выписки на утро и сравните с итогом реестра. Если итог больше остатка, перенесите часть платежей на следующий день и запишите причину.
Согласуйте и оплатите. Реестр подписывает составитель и утверждает руководитель или финансовый директор. После оплаты впишите номер поручения и дату списания из выписки.

Как свести реестр с выпиской

Вечером или на следующий день откройте выписку по счёту и отметьте в реестре каждый списанный платёж. Платежи, которых нет в выписке, остаются в статусе «к оплате»: банк мог отклонить поручение из-за неверных реквизитов или нехватки денег.

Остаток на начало дня плюс все поступления за день минус все списания должен равняться остатку на конец дня. Если не сходится, проверьте поступления и операции вне реестра: комиссию банка, списание по требованию, автоплатёж по договору. Такую строку добавьте в реестр, иначе следующий день начнётся с неверного остатка.

Частые ошибки

Реестр ведут в голове или в переписке: к концу недели никто не помнит, какой счёт уже оплачен.
Реквизиты берут из прошлого платежа, а не из счёта: получатель сменил банк, деньги вернулись.
В реестре нет налогов и зарплаты — только счета поставщиков, поэтому на обязательные платежи денег не остаётся.
Не ставят статус и отметку об исполнении: реестр не сходится с выпиской, и оплаченный счёт платят второй раз.
Итог реестра не сверяют с остатком на счёте: платят всё подряд, а на комиссию банка и налоги денег уже нет.

Частые вопросы

Обязательна ли форма реестра платежей?

Нет. Закон форму не устанавливает, компания утверждает её сама — приказом или в учётной политике. Важно, чтобы реестр позволял сверить каждый платёж с документом и с выпиской.

Чем реестр платежей отличается от платёжного поручения?

Платёжное поручение — документ для банка на один платёж по установленной форме. Реестр — внутренняя таблица на все платежи дня: в нём видно, что оплачено, что отложено и сколько денег останется. Из реестра платёжные поручения и готовят.

Что такое очерёдность платежа и зачем она в реестре?

Очерёдность по ст. 855 ГК определяет, какие требования банк исполняет первыми, когда денег на счёте не хватает на всё. В реестре её указывают, чтобы заранее видеть, какие платежи уйдут, а какие встанут в очередь.

Можно ли вести реестр в Excel?

Да, это самый частый вариант: таблица с фильтром по статусу и дате, итог по сумме и отдельная графа для номера поручения. Главное — не рассылать несколько версий файла, а вести один и фиксировать, кто и когда его менял.

Нужно ли хранить реестры платежей?

Реестр — внутренний документ, и срок его хранения компания определяет сама в номенклатуре дел. Практичнее хранить реестры вместе с платёжными поручениями и выписками за тот же период: так проще подтвердить расчёт при проверке.

Читать в журнале

Платёжный календарь: как увидеть кассовый разрыв до нехватки денег

Когда реестр собирают вручную по письмам и счетам

Чтобы платежи собирались сами

Счета приходят в почту, мессенджеры и на бумаге, и кто-то вручную переносит их в таблицу — с ошибками в реквизитах и потерянными сроками.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые разбирают входящие счета, переносят данные в реестр, сверяют суммы с договором и приносят руководителю готовый список на согласование.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»