Отчёт доверительного управляющего нотариусу: образец

Доверительный управляющий долей в ООО отчитывается перед нотариусом, который учредил управление. Ниже — бланк отчёта и заполненный образец за год: что сделано с долей, какие доходы получены, что приложить.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 11 КБ Образец в PDFPDF, 62 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

Нотариусу нотариального округа

г. Москвы Петрову П. П.

от доверительного управляющего

Иванова И. И.

Отчёт доверительного управляющего

о доверительном управлении долей в уставном капитале ООО «Ромашка» за 2026 год

15 января 2027 г. № 1

На основании договора доверительного управления от 20 января 2026 года, удостоверенного Вами, и решения единственного участника ООО «Ромашка» от 15 января 2026 года я управлял долей в размере 50 % уставного капитала ООО «Ромашка» номинальной стоимостью 10 000 рублей.

За отчётный период участие в общих собраниях обеспечено, дивиденды за 2025 год в сумме 250 000 рублей получены на счёт управления 12 июля 2026 года, решений, ухудшающих положение учредителя управления, не принималось.

Доходы от управления за отчётный период составили 250 000 рублей, расходы на управление — 30 000 рублей, вознаграждение управляющего — 20 000 рублей.

Приложение: отчёт об оценке доли на 1 л., выписка по счёту управления на 2 л., протокол общего собрания на 1 л.

Доверительный управляющий

Иванов И. И.

____________ / 15.01.2027 /

Когда нужен отчёт нотариусу

Договор доверительного управления долей в ООО заключают в письменной форме. Если доля входит в наследство, договор в качестве учредителя управления заключает нотариус. Управляющий действует от своего имени для сохранения наследственного имущества и увеличения его стоимости.

Отчёт перед нотариусом нужен, чтобы показать, как управляли долей: какие права осуществляли, какие доходы получили, куда их направили. Это не налоговая отчётность и не отчёт в налоговую — это документ для нотариуса и учредителя управления.

Единой формы отчёта закон не устанавливает, поэтому компании и нотариусы пользуются своими бланками. Ниже — рабочий вариант, который закрывает обычные вопросы.

Что указать в отчёте

Кому: нотариусу, удостоверившему договор, — должность, нотариальный округ, фамилия и инициалы.
От кого: доверительный управляющий — фамилия, имя, отчество, паспортные данные или ИНН.
Основание: дата и номер договора доверительного управления, кем удостоверен.
Предмет: какая доля в каком ООО, размер в процентах и номинальная стоимость.
Отчётный период: за какой срок отчитываетесь — обычно за год или за срок договора.
Что сделано: участие в собраниях, голосование по вопросам, сделки с долей, если они были.
Доходы и расходы: сколько получено, сколько потрачено на управление, размер вознаграждения.
Приложения: документы, которые подтверждают написанное.
Подпись управляющего и дата.

Как заполнить отчёт

Возьмите договор. Выпишите дату, номер и нотариуса, который удостоверил договор, — эти данные идут в шапку и в первый абзац.
Опишите долю. Укажите общество, размер доли в процентах и номинальную стоимость — так, как в договоре и в выписке из ЕГРЮЛ.
Перечислите действия. Коротко: в каких собраниях участвовали, как голосовали, были ли сделки с долей или решения по обществу.
Сведите доходы и расходы. Дивиденды, иные выплаты по доле, расходы на управление, ваше вознаграждение — по документам, которые приложите.
Соберите приложения. Выписка по счёту, протоколы собраний, отчёт об оценке, если его заказывали, — всё, что подтверждает цифры.
Подпишите и передайте. Подпишите отчёт, оставьте себе копию с отметкой о получении и передайте нотариусу.

Частые ошибки

Нет ссылки на договор управления — нотариус не может сопоставить отчёт с делом.
Доля описана словами, а не процентами и номинальной стоимостью — расхождения с ЕГРЮЛ.
Доходы названы без подтверждения: нет выписки по счёту или платёжных документов.
Отчёт подписан без даты или без указания отчётного периода.
В отчёт вписывают решения общего собрания, которые управляющий не принимал: голосовал учредитель управления.

Частые вопросы

Обязан ли доверительный управляющий отчитываться нотариусу?

Отчётность управляющего перед учредителем управления и порядок её представления задаёт договор доверительного управления. Порядок и сроки отчётности смотрите в договоре. При управлении наследственной долей отчёт представляют нотариусу как учредителю управления в сроки и порядке, установленные договором; нотариус контролирует работу управляющего не реже одного раза в два месяца.

Как часто сдают отчёт?

По сроку из договора: обычно раз в год или по окончании срока управления. Если срок в договоре не назван, согласуйте его с нотариусом и учредителем управления заранее.

Отчёт доверительного управляющего долей в ООО — это отдельная форма?

Отдельной утверждённой формы нет. В отчёте о доле в ООО добавляют сведения об обществе и о том, как управляющий осуществлял права участника: собрания, голосование, дивиденды.

Нужна ли печать на отчёте?

Нет. Отчёт подписывает управляющий; если управляет организация — подпись руководителя и печать, если она есть.

Что будет, если не отчитаться?

Последствия задаёт договор: неустойка, отказ от договора, требование возместить убытки. Кроме того, без отчёта труднее подтвердить, что управляющий действовал добросовестно.

Можно ли сдать отчёт в электронном виде?

Если нотариус принимает документы в электронной форме и это допускает договор, — да, с электронной подписью. Для спора надёжнее бумажный экземпляр с отметкой о получении.

Когда управление долей требует документов больше, чем времени

Чтобы отчёты и протоколы собирались без ручной работы

Управляющему приходится держать в порядке договор, протоколы, выписки и отчёты — и каждую бумагу вовремя передавать нотариусу и учредителю управления.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые собирают такие документы по шаблону, сверяют суммы и сроки и приносят готовый пакет на подпись.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»