Договор на оказание услуг самозанятого с физическим лицом

Самозанятый и заказчик-физлицо часто договариваются на словах и расходятся, считая, что всё решено. Договор нужен, когда услуга дороже или длится дольше одного дня: в нём фиксируют объём, сроки, цену и порядок приёмки. Ниже — образец договора и приложения к нему.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 12 КБ Образец в PDFPDF, 72 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

г. Москва

Гражданин РФ Иванов Пётр Сергеевич, 12.03.1990 года рождения,

паспорт 45 10 № 123456, выдан ОВД Тверского района г. Москвы 05.06.2010,

зарегистрированный по адресу: г. Москва, ул. Тверская, д. 1, кв. 2,

именуемый в дальнейшем «Заказчик», с одной стороны, и

гражданин РФ Смирнова Анна Викторовна, 20.08.1995 года рождения,

паспорт 50 15 № 654321, выдан ОУФМС России по Московской области 14.09.2015,

зарегистрированная по адресу: Московская обл., г. Химки, ул. Ленина, д. 5, кв. 7,

применяющая специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»,

именуемая в дальнейшем «Исполнитель», с другой стороны,

Договор возмездного оказания услуг

с физическим лицом, применяющим налог на профессиональный доход

«05» ноября 2026 г. № 1

1. Предмет договора. Исполнитель обязуется оказать услуги по разработке дизайна лендинга по заданию Заказчика, а Заказчик — принять и оплатить их. Перечень, объём и требования к услугам определены в Приложении № 1, которое является неотъемлемой частью договора.

2. Сроки. Услуги оказываются с 10 ноября по 10 декабря 2026 года. Услуга считается оказанной после подписания Сторонами акта.

3. Цена и оплата. Цена услуг — 60 000 рублей, налогом на добавленную стоимость не облагается. Заказчик перечисляет деньги на счёт Исполнителя в течение 5 рабочих дней после подписания акта.

4. Налоги и чек. Исполнитель применяет налог на профессиональный доход и формирует чек в «Мой налог». При расчёте наличными или с использованием электронных средств платежа чек передаётся Заказчику в момент расчёта; при иных формах безналичного расчёта — не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем расчёта (ч. 3 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

5. Приёмка. Заказчик рассматривает акт в течение 5 рабочих дней. Если в этот срок мотивированный отказ не направлен, услуги считаются принятыми.

6. Ответственность. За просрочку оплаты Заказчик уплачивает пени в размере 0,1 % от суммы долга за каждый день просрочки.

7. Прочие условия. Договор вступает в силу с момента подписания и действует до полного исполнения обязательств. Споры рассматриваются в суде по правилам подсудности, установленным Гражданским процессуальным кодексом.

Заказчик

Иванов П. С.

____________ / адрес: г. Москва, ул. Тверская, д. 1, кв. 2 /

Исполнитель

Смирнова А. В.

____________ / ИНН 771234567890 /

Кому и зачем нужен такой договор

Договор на оказание услуг самозанятого с физическим лицом — это сделка между двумя гражданами: один заказывает работу, другой её делает и платит с дохода налог на профессиональный доход. Отношения регулирует глава 39 Гражданского кодекса о возмездном оказании услуг, а статус исполнителя — Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

Договор защищает обе стороны. Заказчику он даёт право требовать результат в срок и в оговорённом объёме, исполнителю — основание получить оплату и подтверждение, что работа сдана. Без бумаги спор сводится к словам: чек из «Мой налог» подтверждает оплату, но не описывает, что именно и к какому сроку должно быть сделано.

Когда можно без договора, а когда он обязателен

Разовая услуга не дороже 10 000 ₽, которая исполняется сразу после обсуждения условий, — достаточно устной договорённости и чека. Так работают парикмахер, репетитор, курьер.
Сумма выше 10 000 ₽ — договор нужен: без него нечего предъявить при споре о качестве или сроках.
Услуга повторяется: занятия, ведение соцсетей, уборка по графику — письменный договор удобнее, потому что условия не приходится обсуждать заново.
Есть предоплата, этапы или приёмка результата — всё это фиксируют в договоре, иначе заказчик платит вперёд без гарантий.
Заказчик — организация или ИП: им договор нужен для учёта расходов и подтверждения, что исполнитель действительно самозанятый.

Что указать в договоре

Стороны: фамилия, имя, отчество, дата рождения, паспортные данные и адрес регистрации каждого. У исполнителя дополнительно — ИНН и запись, что он применяет налог на профессиональный доход.
Предмет: какие именно услуги, в каком объёме и по каким требованиям. Лучше вынести в приложение, а в тексте дать ссылку на него.
Сроки: дата начала и дата, к которой результат передают заказчику.
Цена и порядок оплаты: сумма, способ перевода, срок после подписания акта.
Чек: обязанность исполнителя сформировать чек в «Мой налог» и передать его заказчику.
Приёмка: кто и в какой срок подписывает акт, что считается мотивированным отказом.
Ответственность: пени за просрочку оплаты, порядок устранения недостатков.
Реквизиты и подписи сторон.

Приложение к договору с самозанятым: что в нём

Приложение — часть договора, и без него предмет часто размыт. В приложении к договору на оказание услуг перечисляют конкретные работы: что сделать, в каком объёме, какие материалы или доступы нужны, какой результат передаётся заказчику и в каком виде. Если услуга состоит из этапов, каждый этап описывают отдельно со сроком и стоимостью.

Форма свободная: таблица или нумерованный список. Важно, чтобы приложение подписали обе стороны и в самом договоре было написано, что приложение № 1 — его неотъемлемая часть. Тогда при споре суд будет читать оба документа вместе.

Как заключить договор

Проверьте статус исполнителя. Попросите справку о постановке на учёт как плательщика НПД из приложения «Мой налог» или проверьте ИНН в сервисе ФНС. Статус мог быть снят — тогда исполнитель платит НДФЛ, а заказчик-организация становится налоговым агентом.
Опишите услугу и результат. Сформулируйте, что именно получит заказчик: файл, отчёт, фотографии, готовый объект. Общие слова «консультационные услуги» при споре ничего не доказывают.
Согласуйте цену и сроки. Самозанятый платит с дохода 4 % при расчётах с физлицами и 6 % с организаций и ИП (ст. 10 Закона № 422-ФЗ). Эти 4–6 % стоит заложить в цену, чтобы не потерять на налоге.
Подпишите договор и приложение. Два экземпляра — по одному каждой стороне. Обменяйтесь сканами, если подписываете не при личной встрече.
Закройте сделку актом и чеком. После сдачи результата подпишите акт, а исполнитель формирует чек в «Мой налог» и передаёт его заказчику.

Частые ошибки

Договор есть, а перечня услуг нет: в предмете общие слова, и при споре неясно, что должно быть сделано.
Не проверили статус самозанятого: исполнитель уже снят с учёта, а заказчик-организация узнаёт об этом при проверке.
Забыли про чек: без него у заказчика-организации нет подтверждения расхода, а у самозанятого — подтверждения дохода.
Условия списаны с трудового договора: режим работы, подчинение распоряжениям, ежемесячная одинаковая плата — всё это признаки трудовых отношений.
Нет порядка приёмки: заказчик не понимает, когда платить, исполнитель — когда работа сдана.

Частые вопросы

Обязателен ли письменный договор между самозанятым и физическим лицом?

Между гражданами письменная форма обычно требуется при сумме сделки свыше 10 000 ₽. Если сделка исполняется при самом её совершении, её обычно можно заключить устно и на большую сумму. Для длительной услуги письменный договор помогает зафиксировать объём и сроки.

Можно ли заключить договор устно?

Можно. Между гражданами письменная форма обычно требуется при сумме свыше 10 000 ₽, но сделку, исполняемую при самом её совершении, обычно можно заключить устно и на большую сумму. Чек подтвердит расчёт; условия услуги лучше зафиксировать письменно.

Нужен ли акт, если есть чек?

Чек подтверждает расчёт, а не приёмку. Акт фиксирует, что услуга оказана и заказчик не имеет претензий. Для заказчика-организации акт — основание списать расходы, для физлица — доказательство, что работа сдана.

Что будет, если самозанятый не выдал чек?

При оплате наличными или с использованием электронных средств платежа исполнитель формирует и передаёт чек в момент расчёта. При иных формах безналичного расчёта — не позднее 9-го числа следующего месяца (ч. 3 ст. 14 Закона № 422-ФЗ). За нарушение порядка или сроков передачи в налоговую сведений о расчёте предусмотрен штраф по ст. 129.13 НК РФ: 20 % суммы расчёта, а при повторном нарушении в течение шести месяцев — 100 %.

Можно ли включить в договор условие о штрафе за невыдачу чека?

Можно предусмотреть в договоре ответственность исполнителя за непередачу чека. Отдельно ст. 129.13 НК РФ устанавливает штраф за нарушение порядка или сроков передачи в налоговую сведений о расчёте. Условие о пенях за просрочку оплаты со стороны заказчика тоже стоит прописать.

Чем такой договор отличается от трудового?

По договору оказания услуг исполнитель сам решает, когда и как работать, и сдаёт результат к сроку. Трудовой договор предполагает подчинение правилам внутреннего трудового распорядка, режим работы и зарплату не реже двух раз в месяц. Если в договоре с самозанятым появляются признаки трудового, налоговая может переквалифицировать выплаты и доначислить НДФЛ и страховые взносы.

Когда договоров и актов становится слишком много

Чтобы типовые документы собирались без ручной работы

Договоры, приложения и акты с самозанятыми и подрядчиками повторяются из месяца в месяц: одни и те же поля, те же сроки, те же проверки статуса.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые собирают такие документы по шаблону, подставляют данные сторон и приносят на подпись готовый комплект.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»