Счёт на оплату без НДС: образец и бланк

Счёт на оплату — документ, по которому покупатель перечисляет деньги: в нём указаны продавец, услуги, сумма и банковские реквизиты. Если продавец не платит НДС, в строке налога пишут «Без НДС». Ниже — бланк и заполненный образец счёта от ИП на услуги.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 11 КБ Образец в PDFPDF, 62 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

Поставщик: Индивидуальный предприниматель Смирнов Алексей Петрович

ИНН 771234567890, ОГРНИП 324770012345678

Адрес: 125009, г. Москва, ул. Тверская, д. 12, офис 4

Банк: АО «Банк Пример», БИК 044525225, р/с 40802810900000123456

Покупатель: ООО «Ромашка», ИНН 7709876543, КПП 770901001

Счёт на оплату

№ 27 от 16 ноября 2026 г.

16 ноября 2026 г.

Основание: договор оказания услуг от 01.11.2026 № 14.

1. Настройка рекламной кампании в поиске — 1 услуга — 60 000,00 ₽

2. Ведение кампании, ноябрь 2026 года — 1 услуга — 25 000,00 ₽

Итого: 85 000,00 ₽. Без НДС: поставщик на УСН освобождён от исполнения обязанностей плательщика НДС по статье 145 НК РФ. Всего к оплате: 85 000,00 ₽.

Оплата счёта означает согласие с условиями оказания услуг. Счёт действителен к оплате до 30.11.2026.

Поставщик

Индивидуальный предприниматель

____________ / А. П. Смирнов /

Что значит счёт без НДС

В счёте без НДС продавец указывает сумму, в которую налог не включён, потому что продавец его не платит. Так выставляют счета предприниматели и компании на УСН при освобождении от НДС, а также в других предусмотренных законом случаях, например при применении патента или НПД.

Покупателю такой счёт не даёт права на вычет НДС: вычитать нечего. Зато и платить сверх суммы не придётся — в отличие от счёта с НДС, где налог добавляется к цене или уже сидит в ней.

Счёт на оплату не относится к первичным документам по закону № 402-ФЗ: это документ для расчётов, а не для учёта операции. Поэтому единой формы у него нет, и каждый продавец оформляет счёт по своему бланку.

Что указать в счёте от ИП на услуги

Номер и дату счёта — нумерация сплошная за год, чтобы покупатель мог сослаться на документ в платёжке.
Слово «Поставщик» и данные ИП: фамилию, имя, отчество полностью, ИНН, ОГРНИП, адрес.
Банковские реквизиты: название банка, БИК, расчётный счёт — по ним покупатель перечислит деньги.
Слово «Покупатель» и его данные: название, ИНН и КПП организации или ФИО и ИНН предпринимателя.
Основание: договор с номером и датой или слово «договор» без номера, если сделка разовая.
Перечень услуг: название, количество, цена за единицу и сумма по строке.
Итог, строка налога с надписью «Без НДС» и общая сумма к оплате.
Подпись ИП с расшифровкой.

Как заполнить счёт без НДС

Возьмите бланк. Подойдёт таблица с шапкой поставщика и покупателя, строками услуг и итогом. Форму можно утвердить приказом в учётной политике.
Заполните поставщика. Впишите ФИО ИП, ИНН, ОГРНИП, адрес и банковские реквизиты. Номер счёта и дату ставьте в шапке.
Опишите услуги. Каждую услугу — отдельной строкой: что именно сделано или будет сделано, количество и цена. Слишком общее название вроде «услуги по договору» затрудняет сверку с актом.
Поставьте налог. В строке НДС напишите «Без НДС», если у вас есть право не начислять налог по этой операции. Например, укажите, что поставщик на УСН освобождён от обязанностей плательщика НДС по статье 145 НК РФ. Сумму налога не считайте и не показывайте.
Подпишите и отправьте. Подпишите счёт, отправьте покупателю в бумажном или электронном виде. Сохраните копию: по ней потом сверяют оплату.

Нужна ли печать и можно ли отправить по почте

Печать на счёте не обязательна: ИП вправе её не иметь, а закон не требует оттиска на документе для оплаты. Подписи предпринимателя достаточно.

Электронный счёт удобно отправить файлом — покупатель распечатает его или приложит к платёжному поручению. Если нужен документ с юридической силой переписки, стороны подписывают счёт электронной подписью или обмениваются сканами по правилам, прописанным в договоре.

Частые ошибки

В строке НДС оставляют пустое место: покупатель не понимает, налог забыли или его нет. Пишите «Без НДС» прямо в строке.
Указывают «НДС 0 %» вместо «Без НДС». Нулевая ставка — отдельный режим для экспорта и некоторых операций, к освобождённому продавцу она не относится.
Пишут «В том числе НДС» и ставят прочерк в сумме — получается противоречие.
Не указывают основание: без номера договора бухгалтерия покупателя не может сопоставить счёт с обязательством.
Ошибка в банковских реквизитах: деньги уходят не туда, и платёж приходится возвращать через заявление.

Частые вопросы

Что писать в строке «НДС» в счёте без НДС?

«Без НДС». Можно добавить основание, например: «Поставщик на УСН освобождён от исполнения обязанностей плательщика НДС по статье 145 НК РФ». Сумму налога не указывают и расчёт не приводят.

Можно ли получить вычет НДС по такому счёту?

Нет. Вычет возможен, только если продавец предъявил налог в счёте-фактуре или универсальном передаточном документе. В счёте без НДС налога нет, вычитать нечего.

Чем счёт отличается от акта и УПД?

Счёт нужен для оплаты. Акт подтверждает, что услуги оказаны, и служит первичным документом. УПД заменяет сразу и счёт-фактуру, и передаточный документ. Счёт на оплату можно не выставлять, если договор этого не требует.

Обязателен ли счёт на оплату?

Закон его не требует. Счёт выставляют, когда так записано в договоре или когда документ работает как оферта: покупатель оплачивает счёт и тем самым соглашается с условиями сделки.

Что делать, если в счёте ошибка в сумме?

Выставьте новый счёт с тем же номером и пометкой «исправленный» либо с новым номером, а старый отзовите письмом. Покупателю сообщите, какой счёт верный, чтобы платёж не ушёл по ошибочной сумме.

Сколько хранить счета на оплату?

Счёт служит приложением к договору и первичным документам по сделке. Документы для исчисления и уплаты налогов хранят в течение пяти лет по подпункту 8 пункта 1 статьи 23 НК РФ, если другой срок не установлен.

Счета, акты и закрывающие документы собираются вручную

Чтобы документы по сделке собирались сами

Предприниматель тратит вечера на счета, акты и сверки: каждая сделка требует своей бумаги, а ошибка в реквизитах возвращает платёж.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые готовят счёт по данным сделки, подставляют реквизиты из CRM и 1С и собирают комплект закрывающих документов к отправке.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»