Никита Малов.

Основатель и управляющий партнёр
аналитической компании ДОВОДАналитика рынков · OSINT

Факты. Решения.
Развитие бизнеса.

Соглашение о зачёте обеспечительного платежа в счёт арендной платы: образец

Обеспечительный платёж лежит у арендодателя как гарантия на случай долга или порчи помещения. Когда арендатор платит исправно, эту сумму можно закрыть в счёт аренды — по соглашению сторон. Ниже образец такого соглашения и бланк, который можно заполнить под свой договор.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 11 КБ Образец в PDFPDF, 63 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

ООО «Ромашка», именуемое в дальнейшем «Арендодатель», в лице генерального директора П. П. Петрова, действующего на основании устава,

и ООО «Лютик», именуемое в дальнейшем «Арендатор», в лице генерального директора И. И. Иванова, действующего на основании устава,

Соглашение о зачёте обеспечительного платежа в счёт арендной платы

к договору аренды нежилого помещения

16 ноября 2026 г. № 3

Между сторонами заключён договор аренды нежилого помещения от 12 января 2025 г. № 7 (далее — Договор). По пункту 4.2 Договора Арендатор перечислил обеспечительный платёж в размере 240 000 рублей платёжным поручением от 20 января 2025 г. № 31.

Арендная плата за ноябрь 2026 года по пункту 3.1 Договора составляет 120 000 рублей. Стороны договорились зачесть часть обеспечительного платежа в счёт арендной платы за ноябрь 2026 года в размере 120 000 рублей.

После зачёта остаток обеспечительного платежа составляет 120 000 рублей и сохраняет силу по пункту 4.2 Договора.

С даты подписания соглашения обязательство Арендатора по внесению арендной платы за ноябрь 2026 года в зачтённой части прекращается.

Стороны подтверждают, что задолженности по арендной плате и неустойкам на дату подписания соглашения нет.

Соглашение составлено в двух экземплярах, по одному для каждой стороны.

Арендодатель

Генеральный директор ООО «Ромашка»

____________ / П. П. Петров /

Арендатор

Генеральный директор ООО «Лютик»

____________ / И. И. Иванов /

Зачем оформлять зачёт отдельным соглашением

Обеспечительный платёж — это деньги арендатора, которые лежат у арендодателя как гарантия. Порядок возврата и зачёта обеспечительного платежа стороны определяют в договоре. При наступлении предусмотренных им обстоятельств платёж засчитывается в счёт соответствующего обязательства.

Зачёт оформляют письменно, чтобы у бухгалтерии было основание закрыть долг по аренде без нового платежа, а у арендатора — доказательство, что деньги не пропали. Соглашение подписывают обе стороны, и с даты подписания обязательство по арендной плате в зачтённой части прекращается (ст. 410 ГК РФ).

Что указать в соглашении

  • Реквизиты договора аренды и пункт, по которому перечислен обеспечительный платёж.
  • Платёжный документ: дата, номер, сумма обеспечительного платежа.
  • Период аренды, за который делается зачёт, и размер арендной платы за этот период по договору.
  • Сумма зачёта — сколько из обеспечительного платежа закрывает аренду.
  • Остаток обеспечительного платежа после зачёта и его судьба по договору.
  • Подтверждение, что другой задолженности по аренде и неустойкам нет.
  • Дата, с которой обязательство по арендной плате в зачтённой части прекращается.
  • Подписи сторон с расшифровкой и, если в компании принято, печати.

Как провести зачёт

  1. Сверьтесь с договором. Посмотрите, что сказано об обеспечительном платеже: возвращается ли он в конце срока, можно ли закрывать им аренду и в каком порядке. Если договор запрещает зачёт без письменного согласия арендодателя, соглашение обязательно.
  2. Проверьте расчёты. Сверьте сумму обеспечительного платежа с платёжным поручением, а арендную плату за период — с договором и дополнительными соглашениями об индексации.
  3. Составьте соглашение. Укажите договор, платёжку, период, сумму зачёта и остаток. Одна сумма зачёта — одна строка, без нескольких периодов в одном абзаце.
  4. Подпишите и передайте экземпляр. Подпишите два экземпляра, по одному каждой стороне. Копию соглашения приложите к акту сверки или передайте в бухгалтерию вместе с платёжным поручением.
  5. Отразите в учёте. Арендодатель закрывает задолженность по аренде за счёт полученного обеспечения, арендатор — свою дебиторскую задолженность по обеспечительному платежу.

Частые ошибки

  • Зачёт делают в одностороннем порядке, хотя договор требует согласия второй стороны.
  • В соглашении нет ссылки на платёжный документ — потом трудно доказать, что обеспечительный платёж вообще был.
  • Сумма зачёта больше арендной платы за период: лишнее зависает как неосновательное обогащение.
  • Не указан остаток обеспечительного платежа, и в конце срока арендодатель возвращает не ту сумму.
  • Не проверяют условия договора о просрочке и зачёте: сначала выясните, какие обязательства обеспечивает платёж и когда его можно направить на погашение долга или будущей аренды.

Частые вопросы

Можно ли зачесть обеспечительный платёж без согласия арендодателя?

Только если договор прямо разрешает арендатору закрывать аренду из обеспечительного платежа. По общему правилу обеспечительный платёж возвращается в сроки договора, а его использование на другие цели требует согласия сторон. Односторонний зачёт по ст. 410 ГК РФ возможен, когда встречные требования однородны и срок по ним наступил, но арендодатель вправе оспорить такой зачёт, если договор устанавливает иной порядок.

Чем зачёт отличается от возврата обеспечительного платежа?

Возврат — это перечисление денег арендатору. Зачёт — прекращение обязательства арендатора по арендной плате без движения денег: сумма обеспечения остаётся у арендодателя, но меняет назначение.

Нужен ли отдельный акт при зачёте?

Соглашение само по себе закрывает обязательство. Акт сверки или бухгалтерская справка нужны, чтобы обе бухгалтерии отразили операцию одинаково и подтвердили остаток обеспечения на конкретную дату.

Можно ли зачесть обеспечительный платёж в счёт аренды за несколько месяцев вперёд?

Можно, если сумма обеспечения это позволяет и договор не запрещает. В соглашении тогда перечисляют каждый период и сумму зачёта по нему либо оформляют отдельное соглашение на каждый месяц.

Что делать, если арендодатель не подписывает соглашение?

Направьте письменное предложение о зачёте с расчётом и ждите ответа. Если арендодатель отказывается, обеспечительный платёж возвращается по правилам договора, а аренду арендатор платит отдельно. Спор решает суд.

Облагается ли зачёт НДС?

Если обеспечительный платёж зачтён в счёт будущей аренды, у плательщика НДС может возникнуть налоговая база по предоплате. При оказании услуги налог определяют также на дату её оказания, а ранее исчисленный с аванса НДС принимают к вычету при соблюдении условий НК РФ.

Когда зачёты и сверки держат бухгалтерию в ручном режиме

Чтобы сверки и закрывающие документы собирались сами

Соглашения о зачёте, акты сверки и закрывающие документы по аренде обычно готовят вручную: бухгалтер сверяет суммы по договору, платёжкам и актам, переносит данные в шаблон и отправляет контрагенту.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые собирают такие документы по шаблону, сверяют суммы с договором и платежами и приносят бухгалтеру готовый файл на подпись.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»

Другие образцы