Оплата по акту сверки: назначение платежа — образец

Акт сверки фиксирует, сколько одна сторона должна другой на дату. Платёж по нему закрывает эту разницу, и назначение платежа должно прямо сказать: по какому акту, за какой период и какая сумма долга погашается. Ниже — образец и правила заполнения поля 24.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 11 КБ Образец в PDFPDF, 56 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

Получатель: ООО «Ромашка», ИНН 7701234567

Плательщик: ООО «Василёк», ИНН 7707654321

Назначение платежа

при оплате задолженности по акту сверки

16 ноября 2026 г.

Оплата задолженности по акту сверки взаимных расчётов № 47 от 31.10.2026 за период с 01.01.2026 по 31.10.2026, договор поставки № 12/25 от 15.01.2025. Без НДС.

Сумма платежа 148 300,00 руб. закрывает сальдо по акту полностью.

Плательщик

Генеральный директор

____________ / А. А. Смирнов /

Зачем акт сверки в назначении платежа

Акт сверки — документ, в котором две стороны подтвердили состояние расчётов на дату: сколько отгружено, сколько оплачено и какое сальдо осталось. Подпись второй стороны означает, что долг она признаёт.

Если в платёжном поручении написать только «оплата по договору», платёж закроет долг по договору в целом. Когда по одному договору есть несколько поставок, авансов и претензий, деньги могут уйти не в тот период и не в ту накладную. Ссылка на акт сверки привязывает платёж к конкретной сумме, которую обе стороны уже сверили.

Назначение платежа — обязательный реквизит платёжного поручения: поле 24 в форме 0401060, утверждённой Положением Банка России от 29.06.2021 № 762-П. Банк проверяет, что поле заполнено и что платёж не противоречит закону; за содержание расчётов между сторонами он не отвечает.

Что указать в назначении платежа

Основание: слова «оплата задолженности по акту сверки взаимных расчётов».
Номер и дату акта сверки — так платёж находят в учёте обеих сторон.
Период сверки: с какого по какое число стороны сверяли расчёты.
Договор, из которого возник долг: номер и дата.
Сумма, если платёж закрывает сальдо полностью или его часть.
НДС: «в том числе НДС 22 % — …» или «без НДС» — по правилам сделки.
Номер и дата счёта или универсального передаточного документа, если платёж идёт по конкретной отгрузке внутри акта.

Как составить назначение платежа

Сверьте сальдо. Подпишите акт сверки с контрагентом: в нём должна стоять сумма долга на дату. Без подписанного акта ссылаться в платеже не на что.
Возьмите реквизиты акта и договора. Номер, дата акта, период сверки, номер и дата договора — эти данные должны совпадать с документом до знака.
Соберите строку. Порядок такой: что платите, по какому акту и за какой период, по какому договору, налог. Пример: «Оплата задолженности по акту сверки № 47 от 31.10.2026 за период с 01.01.2026 по 31.10.2026, договор поставки № 12/25 от 15.01.2025. Без НДС».
Проверьте длину. В поле 24 помещается до 210 символов. Если всё не влезает, сокращайте не реквизиты, а слова: «Оплата по акту сверки № 47 от 31.10.2026 за 01.01.2026–31.10.2026, дог. № 12/25 от 15.01.2025».
Сохраните подтверждение. После списания сохраните выписку и отметьте платёж в акте сверки на следующую дату — так видно, что долг закрыт.

Частые ошибки

«Оплата по договору» без номера акта: платёж теряется среди других поступлений по тому же договору.
Ссылка на акт, который вторая сторона не подписала: долг по такому документу не подтверждён, и платёж могут отнести к другому основанию.
Неверный номер или дата акта — контрагент не найдёт платёж и пришлёт претензию.
Нет указания на НДС: бухгалтерия получателя не поймёт, какую сумму принять к вычету.
Одна строка на несколько актов: такой платёж не закрывает ни один из них полностью.

Частые вопросы

Можно ли написать «оплата по акту сверки» без номера и даты?

Можно, но бесполезно: получатель не поймёт, какой именно акт закрыт. Пишите номер, дату и период сверки — это те данные, по которым платёж находят в учёте.

Обязательно ли ссылаться на договор, если есть акт сверки?

Да, это помогает. Акт подтверждает сумму, договор — основание, из которого она возникла. Вместе они дают полную картину, и платёж не приходится разбирать вручную.

Что делать, если в назначении ошиблись в номере акта?

Напишите контрагенту письмо с правильными реквизитами и попросите учесть платёж по ним. Если ошибка меняет основание платежа, банк по заявлению плательщика уточняет назначение — но проще сразу указать верные данные.

Нужно ли указывать НДС в назначении?

Да, по правилам сделки. Если операция облагается, пишут «в том числе НДС 22 %» и сумму налога; если продавец на спецрежиме без НДС — «без НДС». Это помогает получателю правильно принять платёж в учёте.

Сколько символов допускает поле назначения платежа?

До 210 символов по форме платёжного поручения 0401060. Реквизиты акта и договора важнее пояснений — при нехватке места сокращайте слова, а не номера и даты.

Платежи по актам сверки собираются вручную

Чтобы сверка и платежи шли без переписки

Когда контрагентов десятки, каждый акт сверки и каждое платёжное поручение приходится сверять глазами: номер, дата, сумма, НДС. Ошибка в одной цифре — и платёж висит неразобранным.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые сверяют акты с платежами, проверяют реквизиты в назначении платежа и показывают расхождения до того, как контрагент пришлёт претензию.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»