Типовой договор с самозанятым на оказание услуг: скачать бесплатно

Договор с самозанятым — обычный договор возмездного оказания услуг по главе 39 ГК, только исполнитель применяет налог на профессиональный доход. Ниже — бланк и заполненный образец: что проверить до подписи, что прописать в предмете, оплате и закрывающих документах и какие поручения самозанятому давать нельзя.

Бланк в WordWord, 12 КБ Образец в WordWord, 12 КБ Образец в PDFPDF, 67 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

ООО «Ромашка» в лице генерального директора Петрова Александра Ивановича, действующего на основании устава,

именуемое в дальнейшем «Заказчик», с одной стороны, и

Краснова Нина Игоревна, плательщик налога на профессиональный доход, справка о постановке на учёт № 1122035 от 20.02.2026,

именуемая в дальнейшем «Исполнитель», с другой стороны, заключили договор о нижеследующем.

Договор возмездного оказания услуг с самозанятым

№ ____ от «___» __________ 20__ г.

12 ноября 2026 г. № 21

1. Предмет договора. 1.1. Исполнитель оказывает Заказчику консультационные услуги по налоговому учёту: разбирает спорные операции за III квартал 2026 года и готовит письменные пояснения. 1.2. Результат передаётся по акту: перечень операций и пояснения к каждой. 1.3. Срок — до 15 декабря 2026 года.

2. Цена и порядок оплаты. 2.1. Стоимость услуг — 60 000 рублей, налог на профессиональный доход Исполнитель платит сам. 2.2. Заказчик платит в течение 5 рабочих дней после подписания акта. 2.3. НДС не начисляется: Исполнитель применяет специальный налоговый режим.

3. Обязанности Исполнителя. 3.1. Оказывать услуги лично. 3.2. Не применять труд наёмных работников. 3.3. В течение 3 рабочих дней сообщать о превышении дохода 2,4 млн рублей или об утрате права на режим. 3.4. По запросу передавать чек, сформированный в приложении «Мой налог».

4. Приёмка и документы. 4.1. По окончании услуг Стороны подписывают акт. 4.2. При оплате наличными или с использованием электронного средства платежа Исполнитель формирует и передаёт чек в момент расчёта, при ином безналичном расчёте — не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем оплаты.

5. Ответственность и прочее. 5.1. Исполнитель возмещает убытки, если Заказчику отказали в вычете или доначислили налог из-за недостоверных сведений о статусе. 5.2. Договор вступает в силу с подписания и действует до полного исполнения.

Заказчик

Генеральный директор ООО «Ромашка»

____________ / А. И. Петров /

Исполнитель

Самозанятый

____________ / Н. И. Краснова /

Зачем нужен отдельный договор с самозанятым

Самозанятый — физическое лицо на специальном налоговом режиме «Налог на профессиональный доход». С ним заключают обычный договор возмездного оказания услуг по главе 39 ГК РФ. Отличие от договора с обычным гражданином одно: исполнитель сам платит налог со своего дохода, а заказчик не удерживает НДФЛ и не начисляет страховые взносы.

Договор нужен, чтобы подтвердить реальность услуги и её стоимость. Без бумаги или с бумагой без предмета и результата налоговая может посчитать выплату зарплатой в конверте и доначислить НДФЛ и взносы.

Что проверить у самозанятого до подписи

Статус в приложении «Мой налог» или на сайте ФНС: справка о постановке на учёт с номером и датой.
Вид деятельности в приложении совпадает с тем, что вы поручаете: услуги по договору должны попадать в разрешённые.
Доход с начала года: лимит режима — 2,4 млн ₽ за календарный год, при превышении право на режим теряется.
Нет работников по трудовым договорам: с наёмными сотрудниками режим НПД недоступен.
В поручении нет перепродажи товаров, агентских и комиссионных схем, подакцизных и маркируемых товаров: закон № 422-ФЗ такие виды деятельности из режима выводит.
Проверьте, не был ли исполнитель вашим работником менее двух лет назад: доход от услуг или работ такому заказчику не облагается НПД, даже если договор гражданско-правовой.

Что включить в договор

Предмет: какие именно услуги, по какому заданию, какой результат получит заказчик.
Сроки: начало, окончание и промежуточные этапы, если услуга длинная.
Цена и порядок оплаты: сумма, когда платите — до или после акта, в какой срок.
Статус исполнителя: реквизиты справки плательщика НПД, обязанность сообщать об утрате статуса.
Закрывающие документы: акт и чек из приложения «Мой налог».
Ответственность за недостоверные сведения о статусе: возмещение доначисленных налогов и штрафов.
Запрет на привлечение третьих лиц без согласия заказчика, если услуга личная.

Как оформить договор

Проверьте статус. Запросите справку из приложения «Мой налог» и сохраните её копию. Дату и номер перенесите в шапку договора.
Опишите услугу. В предмете укажите конкретное задание и результат: отчёт, консультацию, макет, расчёт. Формулировка «оказать услуги» без деталей не защищает.
Согласуйте цену и оплату. Зафиксируйте сумму и момент платежа. Если платите аванс, пропишите, что он закрывается актом и чеком.
Подпишите и передайте экземпляр. У каждого стороны свой экземпляр. Копию справки и договора храните вместе с актом и чеком.
Закройте документы. После услуги подпишите акт, получите чек и проверьте, что сумма и назначение в чеке совпадают с договором.

Чего нельзя поручать самозанятому

Перепродажу товаров и имущественных прав: для заказчика это прямой признак, что режим применён неправомерно.
Агентские договоры, договоры комиссии и поручения: посредничество в интересах другого лица из режима НПД выведено. Исключение узкое — доставка товаров с приёмом платежей.
Работы с подакцизными товарами и товарами, подлежащими обязательной маркировке.
Добычу и реализацию полезных ископаемых.
Услуги, которые фактически выполняет работник заказчика: это признак трудовых отношений.

Частые вопросы

Можно ли заключить договор с самозанятым на оказание услуг по образцу из интернета?

Можно, если проверить, что шаблон соответствует вашей ситуации: вид услуги, порядок оплаты, статус исполнителя. Универсального бланка, утверждённого законом, нет — форма договора свободная, кроме обязательных условий главы 39 ГК.

Нужен ли самозанятому ИНН в договоре?

Да, ИНН и паспортные данные нужны, чтобы однозначно определить исполнителя и подтвердить его статус. Справку плательщика НПД приложите копией.

Что будет, если самозанятый потерял статус в середине договора?

После утраты НПД порядок налогов и взносов зависит от статуса исполнителя. Если это физлицо без статуса ИП, заказчик по договору услуг обычно удерживает НДФЛ и начисляет страховые взносы. Если исполнитель — ИП, учитывают его налоговый режим. Поэтому в договоре полезно прописать обязанность сообщать об утрате статуса и ответственность за убытки.

Можно ли платить самозанятому наличными?

Да, закон этого не запрещает. Но чек из приложения «Мой налог» обязателен в любом случае, а для бухгалтерии удобнее безналичный расчёт с назначением платежа по договору.

Что делать, если самозанятый не прислал чек?

Запросите чек письменно. Без чека расходы на услуги сложно подтвердить, а у налоговой появляется повод проверить, не подменяет ли договор трудовые отношения.

Сколько хранить договор с самозанятым?

Договор и акт храните не меньше срока хранения документов для налогового учёта — обычно несколько лет после года, в котором услуга принята к учёту. Точный срок закрепите в номенклатуре дел компании.

Когда договоров и актов становится десятки

Чтобы типовые договоры собирались сами

Каждый договор с самозанятым или подрядчиком надо проверить по статусу, сумме и реквизитам, а потом собрать акт и чек в одну папку. На потоке это часы работы.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые собирают такие документы по шаблону, сверяют реквизиты и суммы и приносят бухгалтеру готовый комплект на проверку.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»