Приказ об установлении лимита кассы

Приказ об установлении лимита кассы — распорядительный документ руководителя, которым компания закрепляет предельную сумму наличных, остающихся в кассе на конец дня, и способ её расчёта. Ниже — бланк и заполненный образец с приложением расчёта по выручке.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 11 КБ Образец в PDFPDF, 62 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

ООО «Ромашка»

ПРИКАЗ № 27

г. Москва

Приказ

об установлении лимита остатка наличных денег в кассе

16 ноября 2026 г.

На основании абзаца 10 пункта 2 Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощённом порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» устанавливаю предельную сумму наличных денег, которая может храниться в кассе ООО «Ромашка» на конец рабочего дня.

Установить лимит остатка наличных денег в кассе на конец рабочего дня в размере 85 000 рублей.

Лимит рассчитан по объёму поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Расчёт прилагается.

Главному бухгалтеру С. А. Кузнецовой обеспечить соблюдение лимита: наличные сверх установленной суммы сдавать в банк в порядке и сроки, определённые договором банковского счёта.

Контроль за исполнением приказа оставляю за собой.

Руководитель

Генеральный директор ООО «Ромашка»

____________ / А. В. Смирнов /

С приказом ознакомлена

Главный бухгалтер

____________ / С. А. Кузнецова /

Зачем нужен приказ о лимите кассы

Лимит кассы — максимальная сумма наличных, которую можно оставить в кассе на конец рабочего дня. Всё, что сверх, сдают в банк. Наличные сверх лимита можно хранить в дни установленных выплат работникам, включая день получения денег в банке на эти цели, а также в выходные и нерабочие праздничные дни, когда организация ведёт кассовые операции.

Порядок задаёт Указание Банка России от 11.03.2014 № 3210-У. Компания сама считает лимит и утверждает его приказом руководителя — отдельного согласования с банком или налоговой не нужно.

Кто вправе не устанавливать лимит

Субъекты малого предпринимательства и индивидуальные предприниматели — на упрощённом порядке ведения кассовых операций (абзац 10 пункта 2 Указания № 3210-У).
Если компания получила статус малого предприятия в течение года, она вправе прекратить определять лимит с этого момента — письмо Банка России от 03.09.2015 № 29-1-1-6/6103.
Решение не устанавливать лимит оформляют приказом, чтобы при проверке было видно основание.
Остальные организации, включая некоммерческие, лимит устанавливают и соблюдают независимо от системы налогообложения.
Обособленному подразделению лимит устанавливает организация. Для подразделения, сдающего деньги на банковский счёт организации, лимит определяют по правилам для юридического лица; лимиты подразделений, сдающих деньги в кассу организации, учитывают в её лимите.

Как составить приказ об установлении лимита кассы

Выберите способ расчёта. По объёму поступлений наличной выручки — если компания в основном принимает наличные. По объёму выдачи наличных из кассы — если наличную выручку не получает или получает редко.
Посчитайте лимит. Расчётный период — не больше 92 рабочих дней. Период между днями сдачи выручки в банк — не больше 7 рабочих дней, а если в населённом пункте нет банка — не больше 14.
Оформите приложение с расчётом. В приложении к приказу покажите формулу, период, суммы и результат — так видно, откуда взялась цифра.
Издайте приказ. Руководитель подписывает приказ, ответственный за кассу знакомится с ним под подпись.
Пересмотрите при необходимости. Если изменился объём поступлений или периодичность сдачи денег в банк, рассчитайте новый лимит и утвердите его новым приказом.

Два способа расчёта лимита

По выручке: лимит = выручка за расчётный период ÷ число рабочих дней периода × число рабочих дней между сдачами в банк. Подходит, когда компания получает наличные за товары, работы или услуги.

По выплатам: лимит = сумма выданных наличных ÷ число рабочих дней периода × число рабочих дней между получением денег в банке по чеку. Подходит, когда наличной выручки нет, а деньги в кассу приходят только из банка. Выплаты зарплаты и социальных пособий в расчёт не берут.

Вновь созданная компания считает лимит по предполагаемой выручке или предполагаемому объёму выплат.

Что указать в приказе

Название компании или ФИО предпринимателя.
Номер и дату приказа, место издания.
Ссылку на Указание № 3210-У как основание.
Размер лимита в рублях.
Способ расчёта: по выручке или по выплатам.
Кто отвечает за соблюдение лимита и порядок сдачи наличных в банк.
Подпись руководителя и отметку об ознакомлении ответственного.

Частые вопросы

На какой срок издают приказ об установлении лимита кассы?

На любой: месяц, квартал, год. Можно не указывать срок вовсе — тогда приказ действует до издания нового.

Нужно ли каждый год издавать новый приказ?

Нет. Если срок действия лимита приказом не ограничен, ежегодно издавать приказ не нужно. Пересчитывать лимит при появлении новых видов деятельности или сезонных простоев тоже не обязаны — компания решает сама.

Когда нужно пересчитать лимит?

Когда изменился объём поступлений наличных или периодичность сдачи денег в банк. Новый лимит утверждают новым приказом.

Что будет за превышение лимита?

Превышение остатка наличных в кассе — нарушение порядка работы с денежной наличностью. Штраф по статье 15.1 КоАП: для должностных лиц и предпринимателей — от 4 000 до 5 000 рублей, для организаций — от 40 000 до 50 000 рублей.

Может ли малая компания установить лимит добровольно?

Да. Освобождение — право, а не запрет. Если лимит удобен для контроля наличных, компания устанавливает его приказом и соблюдает.

Нужно ли прикладывать расчёт к приказу?

Закон этого не требует, но с приложением проще: при проверке видно, как получена сумма, и не приходится восстанавливать расчёт по памяти.

Читать в журнале

Когда кассовая дисциплина держится на одном человеке

Чтобы лимит и кассовые документы не висели на руководителе

Приказ, расчёт, контроль остатка и сдача наличных в банк — рутина, которая повторяется каждый день и держится на одном ответственном. Стоит ему уйти в отпуск, и лимит нарушен, а приказ лежит в другой папке.

Я собираю ИИ-агентов, которые берут на себя повторяющиеся операции: готовят документы по шаблону, сверяют данные в CRM и 1С и приносят руководителю готовый результат на подпись.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»