Никита Малов.

Основатель и управляющий партнёр
аналитической компании ДОВОДАналитика рынков · OSINT

Факты. Решения.
Развитие бизнеса.

Положение о казначействе компании: образец и бланк

Положение о казначействе — внутренний документ, который описывает, кто в компании распоряжается деньгами, как согласуют и проводят платежи, какие лимиты действуют и какие отчёты получает собственник. Ниже — бланк в Word и образец заполнения для компании с двумя юрлицами.

Бланк в WordWord, 11 КБ Образец в WordWord, 12 КБ Образец в PDFPDF, 65 КБ

Проверка актуальности

Проверьте документ перед подписанием

Законы меняются быстрее, чем бланки в интернете: образцы составляют в разное время, и обновить их все не успевает никто. Чтобы документ работал на вас сегодня, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сам возьмёт этот образец, сверит его с действующей редакцией законов и пришлёт, что поправить.

Образец заполнения

УТВЕРЖДАЮ

Генеральный директор ООО «Ромашка»

П. П. Петров

«16» ноября 2026 г.

Положение о казначействе

ООО «Ромашка», редакция 2

г. Москва, 16 ноября 2026 г. № 4

Положение определяет задачи казначейства, полномочия его работников, порядок согласования и проведения платежей, лимиты остатков и отчётность перед руководством. Положение обязательно для всех подразделений ООО «Ромашка» и ООО «Ромашка-Логистика».

Казначейство подчиняется финансовому директору. Казначейство ведёт платёжный календарь по обоим юрлицам, готовит реестры платежей, контролирует остатки на счетах и исполнение бюджета движения денежных средств.

Платёж проходит четыре шага: заявка подразделения с обоснованием и приложенными документами; проверка казначейством контрагента, суммы и остатка по бюджету; утверждение по матрице полномочий; исполнение и отметка о проведении. Заявки принимают до 15:00 дня, предшествующего платежу.

Платежи до 300 000 рублей утверждает финансовый директор, свыше — генеральный директор. Платежи по налогам, зарплате и кредитам проводят по графику без отдельной заявки.

Каждую пятницу казначейство направляет генеральному директору отчёт об остатках на счетах, исполнении платёжного календаря и отклонениях от бюджета движения денежных средств.

Положение вступает в силу со дня утверждения и действует до замены новой редакцией.

Утвердил

Генеральный директор

____________ / П. П. Петров /

Разработал

Финансовый директор

____________ / А. С. Смирнова /

Зачем компании положение о казначействе

Пока деньги ходят по договорённости между директором и бухгалтером, платёж зависит от того, кто кого успел спросить. Положение о казначействе переводит это в правило: кто подаёт заявку, кто проверяет, кто утверждает, к какому часу и по какому графику деньги уходят.

Документ нужен, когда в компании больше одного счёта, несколько юрлиц или регулярные платежи идут потоком. Он же служит опорой при споре с подразделением, которое считает, что его платёж обязаны провести сегодня.

Что закрепить в положении

  • Задачи казначейства: платёжный календарь, реестры платежей, контроль остатков и исполнения бюджета движения денежных средств.
  • Подчинённость и полномочия: кому подчиняется казначейство и какие решения принимает без согласования.
  • Порядок заявки: кто подаёт, что прикладывает, до какого часа и на сколько дней вперёд.
  • Матрица утверждения: до какой суммы платёж утверждает руководитель отдела, с какой — финансовый или генеральный директор.
  • Правила проверки контрагента и реквизитов перед платежом.
  • Лимиты остатков на счетах и порядок перевода денег между юрлицами и счетами.
  • Отчётность: что и как часто казначейство направляет руководству.
  • Ответственность за нарушение порядка платежей.

Как составить положение

  1. Опишите, как платежи идут сейчас. Соберите фактические маршруты: кто ставит подпись в банке, кто готовит реестр, где заявки теряются. Положение пишут по реальному процессу, а не по желаемому.
  2. Определите матрицу полномочий. Разбейте суммы на ступени и закрепите, кто утверждает каждую. Без ступеней документ превращается в общий призыв согласовывать всё со всеми.
  3. Задайте сроки заявок. Назовите время приёма заявок и день платежа по каждой категории: налоги и зарплата идут по графику, остальное — по реестру.
  4. Пропишите отчётность. Решите, что руководитель видит каждую неделю: остатки, исполнение календаря, отклонения от бюджета. Отчёт без адресата и срока не работает.
  5. Утвердите и доведите до людей. Положение утверждает руководитель компании. Ознакомьте с ним всех, кто подаёт заявки и подписывает платежи.

Частые ошибки

  • Матрица полномочий одна на все платежи: налоги, зарплата и срочные закупки стоят в одной очереди с хозяйственными расходами.
  • Нет срока подачи заявки — казначейство получает платежи в последний час и проводит их вручную.
  • Лимиты остатков записаны, но никто их не проверяет: положение живёт отдельно от платёжного календаря.
  • В положении описано только головное юрлицо, а деньги между компаниями группы переводят по привычке.
  • Ответственность за нарушение порядка не прописана, и заявки в обход казначейства продолжаются.

Частые вопросы

Обязательно ли положение о казначействе?

Закон его не требует. Это внутренний документ, и компания сама решает, нужен он. На практике положение нужно, когда платежей много и они идут через несколько счетов или юрлиц: без правил согласование держится на личных договорённостях.

Кто утверждает положение?

Руководитель компании: генеральный директор, если устав не относит этот вопрос к компетенции другого органа. Готовит документ обычно финансовый директор или сам казначей.

Чем положение о казначействе отличается от учётной политики?

Учётная политика описывает, как компания ведёт бухгалтерский и налоговый учёт. Положение о казначействе описывает движение денег: заявки, согласование, платежи, остатки и отчёты. Документы дополняют друг друга и не заменяют.

Нужно ли знакомить с положением всех работников?

Достаточно ознакомить тех, кто подаёт заявки, утверждает и проводит платежи. Отметку об ознакомлении ставят на отдельном листе или в листе ознакомления к приказу об утверждении.

Что делать, если платёж нужен срочно?

Заранее опишите в положении порядок срочных платежей: кто вправе его инициировать, кто утверждает и какие документы можно донести позже. Иначе срочность станет обычным способом обойти реестр.

Когда согласование платежей съедает день руководителя

Чтобы рутинные согласования шли без ручного труда

Заявки, реестры и сверка реквизитов отнимают время у казначейства и руководителя: каждый платёж надо проверить по бюджету и подтвердить.

Я настраиваю ИИ-агентов, которые собирают заявки по шаблону, сверяют суммы с бюджетом и контрагента с реквизитами и приносят руководителю готовый реестр на утверждение.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»

Другие образцы