Среднедневной расход денежных средств: формула

Введите, сколько денег ушло из компании за период, за сколько дней и сколько осталось на счёте. Калькулятор посчитает средние выплаты в день и покажет, на сколько дней хватит остатка, если поступления прекратятся.

Результат

Среднедневные выплаты: 30 000 ₽
На сколько дней хватит остатка: 15

Средние выплаты — 30 000 ₽ в день; остатка хватит на 15 дней при том же расходе без новых поступлений.

Запас дней — это не прогноз: поступления придут, но и выплаты в разные дни разные. Зарплата, налоги и аренда падают кучно, поэтому смотреть надо ещё и на платёжный календарь.

Формула среднедневного расхода денежных средств

Среднедневной расход денежных средств = сумма денежных выплат за период / число календарных дней в периоде.

В числителе — именно движение денег: всё, что ушло со счёта и из кассы. Амортизация, начисленная зарплата и отгрузки покупателям в расчёт не входят, пока по ним не прошёл платёж. Поэтому среднедневной расход не совпадает с расходами в отчёте о финансовых результатах.

Запас дней на остатке = денежный остаток / среднедневной расход. Показывает, сколько бизнес протянет на имеющихся деньгах, если новые поступления прекратятся, а платежи пойдут тем же темпом.

Формулы

Среднедневной расход: Среднедневной расход = Сумма денежных выплат за период / Календарные дни периода
Запас дней: Запас дней = Денежный остаток / Среднедневной расход

Если в периоде были разовые крупные платежи — покупка оборудования, погашение кредита, — посчитайте ещё раз без них: получится обычный, повседневный темп выплат.

Два примера

Магазин считает месяц

За месяц магазин перечислил поставщикам, на зарплату, аренду и налоги 2 700 000 ₽. В месяце 30 дней, значит в среднем уходит 90 000 ₽ в день.

На счетах осталось 900 000 ₽. При том же темпе выплат без новых поступлений этого хватит на 10 дней.

Посчитать с этими числами

Подрядчик считает квартал с крупной закупкой

За квартал подрядчик выплатил 13 500 000 ₽, в том числе разово закрыл кредит за технику. Дней в квартале 91, средние выплаты — 148 351,65 ₽ в день.

Остаток 1 800 000 ₽ даёт запас 12,13 дней. Если убрать разовый платёж, повседневный темп будет ниже, а запас — больше: пересчитайте с суммой без него.

Посчитать с этими числами

Частые вопросы

Как посчитать среднедневной расход денежных средств?

Сложите все денежные выплаты за период и разделите на число календарных дней в нём. Считайте по выписке: важны реальные платежи, а не начисления.

Чем денежный расход отличается от расхода в отчёте о прибыли?

В отчёте о прибыли расход признают, когда он относится к периоду: амортизация, начисленная зарплата, себестоимость проданного товара. Деньги при этом могли уйти раньше или позже. Среднедневной расход считают по движению денег: сколько реально ушло со счёта за дни периода.

Зачем нужен запас дней на остатке?

Он показывает, сколько бизнес проживёт на имеющихся деньгах без новых поступлений. Если запас меньше срока, за который обычно приходят деньги от покупателей, готовьтесь к кассовому разрыву.

Какие дни брать в расчёт?

Календарные дни периода, за который собраны выплаты: месяц, квартал, год. Если считаете за неполный месяц, берите столько дней, сколько он длится. Сравнивать периоды между собой можно, только если брать одинаковый срок.

Какой среднедневной расход считается нормальным?

Нормы нет: у каждого бизнеса свой темп выплат. Сравнивайте себя с собой — по месяцам и по сезонам. Рост выплат в день при том же остатке сокращает запас дней, и это первый сигнал, что денег может не хватить.

Остаток тает, а причина не видна

Собрать деньги бизнеса на одном экране

Среднедневной расход отвечает на один вопрос — сколько бизнес тратит в день и надолго ли хватит остатка. Но чтобы управлять деньгами, нужны выручка, заявки, дебиторка и маржа рядом, в одной картине и свежие каждый день.

Я собираю главные цифры бизнеса на одном экране и настраиваю автоматическое обновление. Панель открывается на телефоне и компьютере и сама сообщает, когда цифра вышла за пределы, которые вы задали.

Читать об услуге «Панель собственника»