Никита Малов.

Основатель и управляющий партнёр
аналитической компании ДОВОДАналитика рынков · OSINT

Факты. Решения.
Развитие бизнеса.

Калькулятор онлайн ИП: взносы за 2026 год

Выберите, работали ли вы ИП весь год или открылись и закрылись в этом году, укажите доход и даты. Калькулятор сложит фиксированную часть и 1 % с дохода сверх 300 000 ₽ и покажет сроки уплаты.

Сколько вы ИП в этом году

Расчёт доступен за 2026 год.

На УСН «доходы» — все доходы; на УСН «доходы минус расходы» — доходы за вычетом допустимых расходов; на ОСНО — доходы за вычетом профессиональных вычетов. Собственные взносы на ОПС и ОМС по статье 430 НК РФ из базы не вычитайте. На патенте — потенциальный доход.

Результат

Взносы за год
66 390 ₽
Фиксированная часть
57 390 ₽
1 % с дохода сверх 300 000 ₽
9 000 ₽

Фиксированная часть — 57 390 ₽, её платят до 28 декабря 2026 года.

С дохода 1 200 000 ₽ причитается ещё 9 000 ₽ — 1 % с суммы сверх 300 000 ₽, срок — 1 июля 2027 года.

Взносы — не налог: на УСН «доходы» и на патенте их можно вычесть из налога, без работников — вплоть до нуля. На УСН «доходы минус расходы» они уже сидят в расходах.

Из чего складываются взносы ИП за год

ИП платит взносы за себя сам, даже если доходов не было и работников нет. Сумма состоит из двух частей: фиксированной и 1 % с дохода сверх 300 000 ₽.

Фиксированная часть за 2026 год — 57 390 ₽. Её платят до 28 декабря. Вторая часть — 1 % с дохода сверх 300 000 ₽, но не больше 321 818 ₽ за год; её срок — 1 июля следующего года. Если ИП закрылся, взносы платят в течение 15 календарных дней после снятия с учёта.

Что считать доходом для 1 %

На УСН «доходы» берут все доходы, на УСН «доходы минус расходы» — доходы за вычетом допустимых расходов, на общей системе — доходы минус профессиональные вычеты, на патенте — потенциальный доход. Свои взносы на пенсионное и медицинское страхование из базы не вычитают.

Если ИП совмещает режимы, доходы по ним складывают. В калькуляторе укажите общую сумму — он посчитает 1 % с превышения 300 000 ₽.

Неполный год: открылись или закрылись

Если ИП зарегистрирован не с 1 января или закрыт до конца года, фиксированную часть считают пропорционально: полные месяцы целиком, неполный месяц — по дням. День регистрации и день снятия с учёта входят в расчёт.

1 % с дохода сверх 300 000 ₽ считают от дохода, полученного за время работы ИП. Порог 300 000 ₽ не уменьшают на месяцы: он один на год.

Частые вопросы

Сколько взносов платит ИП без работников за 2026 год?

Фиксированную часть 57 390 ₽ и 1 % с дохода сверх 300 000 ₽, но не больше 321 818 ₽ за год.

Какие сроки уплаты взносов ИП за себя?

Фиксированную часть — до 28 декабря текущего года, 1 % с дохода сверх 300 000 ₽ — до 1 июля следующего года. Если ИП закрылся, все взносы платят в течение 15 календарных дней после снятия с учёта.

Надо ли платить взносы, если доходов не было?

Да. Фиксированная часть не зависит от дохода: её платят и при нуле.

Как взносы уменьшают налог на УСН «доходы»?

На собственные взносы ИП, подлежащие уплате в этом налоговом периоде, налог или аванс можно уменьшить до их перечисления. Взносы за работников учитывают после фактической уплаты в пределах начисленных сумм. ИП без работников уменьшает налог на все свои взносы за этот год — вплоть до нуля. При выплатах работникам налог уменьшают и на взносы за себя, и за работников, но не больше чем наполовину. На патенте действует то же правило. На УСН «доходы минус расходы» взносы входят в расходы.

Входят ли взносы ИП в расходы на УСН «доходы минус расходы»?

Да. При расчёте налога по УСН собственные взносы учитывают в расходах как подлежащие уплате за соответствующий налоговый период, не дожидаясь перечисления. Но для расчёта дополнительного взноса 1 % с 2026 года собственные взносы на пенсионное и медицинское страхование из доходов не вычитают. В калькулятор вводите доходы за вычетом остальных допустимых расходов.

Что будет, если не заплатить взносы вовремя?

На недоимку начисляют пени: для ИП — 1/300 ключевой ставки Банка России за каждый день просрочки, со дня, следующего за сроком уплаты, по день уплаты включительно. Ключевая ставка с 27 июля 2026 года — 14 %.

Считаете налоги и взносы сами, а картина по деньгам не сходится

Посчитать, где бизнес зарабатывает, а где теряет

Калькулятор отвечает на один вопрос — сколько взносов заплатить. Он не показывает, какие товары, услуги и клиенты приносят прибыль, а какие убыток, и хватит ли выручки на взносы, налоги и зарплаты.

Я считаю юнит-экономику по каждому направлению после себестоимости, рекламы, зарплат, доставки, возвратов и налогов, строю точку безубыточности и финансовую модель, по которой видно, что будет с деньгами при каждом решении.

Читать об услуге «Юнит-экономика и финансовая модель»

Другие калькуляторы