Расчет процентов по коммерческому кредиту онлайн калькулятор

Введите сумму отсрочки, ставку из договора, дни пользования и базу дней — калькулятор покажет проценты и общую сумму к оплате.

Результат

Проценты: 14 794,52 ₽
Сумма с процентами: 514 794,52 ₽

За введённый срок проценты составят 14 794,52 ₽, вместе с суммой отсрочки — 514 794,52 ₽. Учитывайте базу дней, принятую в договоре.

Проценты по коммерческому кредиту — не то же самое, что неустойка: если договором предусмотрена пеня за просрочку, проценты за пользование отсрочкой считают по правилам о коммерческом кредите, а не по статье 395 ГК.

Что такое коммерческий кредит

Коммерческий кредит — это отсрочка или рассрочка оплаты, которую одна сторона даёт другой по договору поставки, подряда или оказания услуг. Отдельного кредитного договора нет: условия об отсрочке стоят в самом договоре поставки.

Проценты за пользование отсрочкой начисляют, если договор предусматривает платный коммерческий кредит. Если обязанность платить проценты согласована, но ставка не названа, применяют ключевую ставку Банка России за соответствующие периоды по пункту 1 статьи 809 ГК. Сама по себе отсрочка оплаты такого условия не заменяет.

Как считать проценты

Формула простая: проценты = сумма отсрочки × ставка × дни пользования / дней в году. Дней в году — 365 или 366, и лучше, чтобы договор называл базу прямо: от неё зависит результат.

Сумма с процентами — это сумма отсрочки плюс проценты. Если поставка была частями и оплата тоже идёт частями, считайте проценты по каждому платежу отдельно от даты поставки до даты оплаты: общая сумма по одной средней дате даст неверный результат.

День оплаты обычно включают в период пользования, а день поставки — нет: отсчёт идёт со следующего дня. Это стоит прописать в договоре, чтобы не спорить при оплате.

Формулы

Проценты: Проценты = Сумма отсрочки × Ставка × Дни пользования / Дней в году
Сумма с процентами: Сумма с процентами = Сумма отсрочки + Проценты
Проценты по ключевой ставке: Проценты = Σ по периодам (Сумма × Ключевая ставка периода × Дни периода / Дней в году)

Если ставка в договоре не названа, проценты считают по ключевой ставке Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (п. 1 ст. 809 ГК). Ставка меняется в течение срока — считайте по каждому периоду отдельно.

Пример расчёта процентов по коммерческому кредиту

Отсрочка на два месяца

Поставщик отгрузил товар на 500 000 ₽ с отсрочкой платежа на 60 дней под 18 % годовых, база дней в договоре — 365.

Проценты за пользование отсрочкой — 14 794,52 ₽, к оплате вместе с товаром — 514 794,52 ₽.

Посчитать с этими числами

Частые вопросы

Чем проценты по коммерческому кредиту отличаются от неустойки?

Проценты по коммерческому кредиту — плата за пользование отсрочкой, которую стороны согласовали в договоре. Неустойка — санкция за нарушение срока оплаты. Если договором предусмотрена неустойка за просрочку, проценты по статье 395 ГК за тот же период не взыскивают, если иное не написано в договоре (п. 4 ст. 395 ГК).

Какую ставку брать, если в договоре её нет?

Ключевую ставку Банка России, действовавшую в соответствующие периоды (п. 1 ст. 809 ГК). Если срок отсрочки захватил несколько ставок, считайте проценты по каждому периоду отдельно и складывайте.

Брать 365 или 366 дней в году?

Как записано в договоре. Если условия о базе нет, берите фактическое число дней в году, в котором идёт пользование отсрочкой: 365 или 366. Разница небольшая, но при крупной сумме она видна, поэтому базу лучше согласовать заранее.

С какого дня считать проценты?

Обычно со дня, следующего за днём поставки, по день оплаты включительно. Это стоит прямо прописать в договоре: от выбора дня старта и дня окончания зависит итог.

Облагаются ли проценты по коммерческому кредиту НДС?

Вопрос спорный, и ответ зависит от того, платит ли продавец НДС. Проценты за отсрочку или рассрочку оплаты на условиях коммерческого кредита НДС не облагаются. Минфин применяет к ним освобождение по подпункту 15 пункта 3 статьи 149 НК РФ. Этот вывод касается отдельно установленной платы за кредит; НДС с самой реализации товара определяют по обычным правилам. Есть и судебная практика в пользу того, что это плата за пользование деньгами и НДС не облагается. Пока спор не решён, безопаснее начислить НДС на проценты; у продавца на УСН с освобождением или со спецставкой 5 или 7 % логика другая. Под свою сделку сверьте позицию с бухгалтером.

Что будет, если покупатель не заплатит в срок?

Проценты за пользование отсрочкой продолжают начисляться, а сверх них договор может предусматривать неустойку за просрочку. Взыскание долга, процентов и неустойки — уже судебная работа, и калькулятор её не считает: он показывает только плату за отсрочку.

Нужен агент, который сам считает такие проценты по каждой поставке

ИИ-агент под одну задачу: расчёт процентов и напоминания об оплате

Когда поставок десятки в месяц, проценты по каждой отсрочке считать руками долго, а пропущенный срок оплаты превращается в спор. Я собираю ИИ-агента, который берёт одну понятную задачу: берёт данные о поставке и оплате, считает проценты по условиям договора и готовит расчёт.

Агента подключаю к CRM, 1С, почте и мессенджерам и проверяю на сотне настоящих случаев из вашей работы, чтобы вы платили за работающего агента, а не за презентацию.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»