Калькулятор бизнес и налоги

Введите доход и расход по налоговому учёту без НДС, начисленный НДС и НДС к вычету. Калькулятор покажет налог на прибыль, НДС к уплате, общую сумму налогов за период и прибыль после налога.

Результат

Налог на прибыль: 100 000 ₽
НДС к уплате: 110 000 ₽
Всего налогов: 210 000 ₽
Прибыль после налога: 300 000 ₽

Прибыль до налога — 400 000 ₽, налог на прибыль — 100 000 ₽, НДС к уплате — 110 000 ₽. Вместе — 210 000 ₽; прибыль после налога — 300 000 ₽.

Расчёт для организации на ОСНО без переноса убытков, авансов и восстановления НДС. Превышение вычетов — 0 ₽; право на вычет и его период проверьте по документам.

Налоги за период — не весь денежный отток: авансовые платежи и сроки уплаты идут по календарю, а часть прибыли сидит в долгах покупателей и запасах.

Какие налоги платит бизнес на общей системе

На общей системе у компании два основных налога. НДС начисляется на продажи, а входной НДС от поставщиков принимается к вычету: в бюджет уходит разница. Налог на прибыль берут с дохода, уменьшенного на принимаемые расходы.

Это разные базы. НДС считают с продаж: если начисленный налог больше вычетов, разницу платят и при убытке. Налог на прибыль с убытка не платят. Убытки переносят на будущее без десятилетнего ограничения; по общему правилу в 2017–2030 годах ими можно уменьшить не больше половины базы периода. Поэтому при прибыли 10 млн и переносимом убытке 10 млн облагаемая база составит 5 млн, а налог по общей ставке — 25 % от этой суммы.

Кроме этих двух налогов бывают налог на имущество, транспортный и земельный, страховые взносы с зарплат. Калькулятор считает только НДС и налог на прибыль: остальные зависят от имущества, транспорта и числа работников.

Что считается доходом и расходом

Для налога на прибыль доход берут без НДС: выручку от продаж и внереализационные поступления. Расход — только тот, что подтверждён документами и предусмотрен Налоговым кодексом. Не все бухгалтерские затраты уменьшают налог: часть расходов нормируется, часть не принимается вовсе.

Поэтому налоговая прибыль не равна бухгалтерской и не равна деньгам на счёте. Если вводить в калькулятор бухгалтерские цифры, налог получится неточным: берите суммы из налоговых регистров или из декларации.

Формулы расчёта

Прибыль до налога: Прибыль до налога = Доход − Расход
Налог на прибыль: Налог на прибыль = Прибыль до налога × Ставка
НДС к уплате: НДС к уплате = Начисленный НДС − НДС к вычету
Всего налогов: Всего налогов = Налог на прибыль + НДС к уплате
Прибыль после налога: Прибыль после налога = Прибыль до налога − Налог на прибыль

НДС к уплате в прибыль после налога не вычитается: он уже не входит ни в доход, ни в расход, потому что суммы в калькуляторе указаны без НДС.

Два примера

Оптовая компания на общей системе

За год компания получила доход без НДС и вычла принимаемые расходы: прибыль до налога — 17 000 000 ₽, налог на прибыль — 4 250 000 ₽.

Начисленный НДС за год оказался больше входного НДС, поэтому в бюджет уходит 3 740 000 ₽. Всего налогов — 7 990 000 ₽, прибыль после налога — 12 750 000 ₽.

Посчитать с этими числами

Компания с большим вычетом по НДС

Доход без НДС минус принимаемые расходы дали прибыль до налога — 600 000 ₽, налог на прибыль — 150 000 ₽.

Вычеты по НДС больше начисленного НДС: превышение — 220 000 ₽. Калькулятор показывает НДС к уплате — 0 ₽. Зачесть или вернуть эту разницу можно, только если право на вычет подтверждено документами и декларацией.

Посчитать с этими числами

Частые вопросы

Как посчитать налог на прибыль?

Вычтите из дохода принимаемые расходы и умножьте прибыль на ставку. С убытка налог не платят. Убытки переносятся без десятилетнего ограничения; по общему правилу в 2026 году ими можно уменьшить не больше 50 % налоговой базы.

Почему НДС платят даже при убытке?

НДС считают с продаж, а не с прибыли: он не зависит от того, сколько осталось после расходов. Если начисленный НДС больше вычетов, разницу платят в бюджет в любом случае.

Что делать, если вычеты по НДС больше начисленного НДС?

Разницу можно возместить при подтверждённом праве на вычеты. По общему порядку решение принимают после камеральной проверки декларации. Если выполнены условия статьи 176.1 НК РФ, доступен заявительный порядок — до завершения проверки.

Какая ставка налога на прибыль в 2026 году?

Общая ставка — 25 %. У отдельных видов деятельности и отраслей она ниже, поэтому в калькуляторе ставку можно изменить под свою ситуацию.

Входят ли страховые взносы в расход?

Обязательные страховые взносы, начисленные по закону, учитываются в расходах для налога на прибыль, в том числе с выплат, которые сами налоговую базу не уменьшают. Калькулятор отдельно взносы не считает: включите принимаемую сумму в общий расход.

Считает ли калькулятор налоги на УСН?

Нет, здесь расчёт для общей системы: НДС и налог на прибыль. На УСН «доходы» налог берут с выручки, на «доходах минус расходы» — с разницы и с минимальным налогом 1 % доходов за год. Это другая база, и считать её нужно отдельно.

Почему прибыль после налога не равна деньгам на счёте?

Прибыль показывает, сколько компания заработала, а не сколько денег у неё осталось. Деньги уходят в долги покупателей, запасы и оборудование, а возврат кредита расходом не считается. Что съедает деньги по каждому товару и каналу, видно в расчёте юнит-экономики.

Налоги посчитаны, а денег на счёте не прибавляется

Посчитать, где бизнес зарабатывает, а где теряет

Калькулятор показывает налоги по бизнесу в целом, но не отвечает, какие товары, клиенты и каналы приносят убыток, который прячет общая цифра. Я считаю юнит-экономику по каждой позиции после себестоимости, рекламы, зарплат, доставки, возвратов и налогов.

На выходе — расчёт по каждому направлению, точка безубыточности и финансовая модель, по которой видно, что будет с деньгами при каждом решении.

Читать об услуге «Юнит-экономика и финансовая модель»

По этой теме

НДС и налог на прибыль