Что такое факторинг в банке
Коротко
Факторинг в банке — это финансирование под дебиторскую задолженность: поставщик уступает банку право требовать оплату с покупателя, а банк перечисляет ему большую часть суммы поставки сразу, не дожидаясь срока оплаты. Покупатель платит банку в срок по своему договору с поставщиком, а разницу между суммой поставки и комиссией банк отдаёт поставщику после расчёта.
Что такое факторинг в банке простыми словами
Поставщик отгрузил товар или выполнил работу, покупатель принял, но по договору платит через 30, 60 или 90 дней. Всё это время деньги поставщика лежат в чужом кармане: зарплаты, закупка следующей партии и налоги идут из оборота. Факторинг закрывает этот разрыв.
Поставщик передаёт банку документы по поставке: договор, счёт, накладные или акты. Банк проверяет, что поставка настоящая и покупатель надёжен, и перечисляет поставщику согласованную часть суммы — обычно 70–90 %. Когда покупатель оплачивает поставку, деньги приходят в банк, банк удерживает своё вознаграждение и отдаёт поставщику остаток.
Слово «факторинг» здесь означает именно уступку денежного требования: банк получает не долг поставщика, а право получить деньги с его покупателя. Поэтому банк смотрит не столько на самого поставщика, сколько на его дебиторов — насколько они крупные, стабильные и платят в срок.
Договор факторинга: схема сделки
Схема укладывается в пять шагов. Первый: поставщик и покупатель заключают договор поставки с отсрочкой платежа. Второй: поставщик заключает с банком договор факторинга, и банк устанавливает лимит финансирования — общий и на каждого покупателя. Третий: поставщик отгружает товар и передаёт банку документы по поставке. Четвёртый: банк перечисляет финансирование на счёт поставщика. Пятый: покупатель в срок платит банку, банк удерживает вознаграждение и закрывает поставку.
В договоре фиксируют, какие поставки банк финансирует и какие покупатели входят в лимит, размер финансирования в процентах от суммы поставки, ставку вознаграждения, сроки перечисления денег и порядок расчётов после оплаты покупателем. Отдельный пункт — регресс: кто отвечает, если покупатель не заплатил.
Покупателя обычно уведомляют об уступке: с этого момента платить нужно банку, а не поставщику. Бывает и закрытый факторинг, когда покупатель формально не подписывает уведомление и платит поставщику, а тот перечисляет деньги банку.
Чем факторинг отличается от кредита
| Факторинг | Кредит | |
|---|---|---|
| Что получает компания | Деньги за уже отгруженный товар | Заёмные средства на любые цели |
| Оценка | Надёжность покупателей и реальность поставок | Платёжеспособность самой компании |
| Залог | Обычно не нужен | Часто требуется |
| Лимит | Растёт вместе с объёмом продаж | Фиксированный, согласован заранее |
| Погашение | Когда покупатель оплатил поставку | По графику независимо от оплат покупателей |
| Долговая нагрузка | Без регресса требование продано банку и нового долга у поставщика нет; с регрессом до оплаты покупателем у поставщика есть обязанность вернуть финансирование, и банки учитывают её как долговую нагрузку | Увеличивает долговую нагрузку |
Каким бывает факторинг в банке
- С регрессом — если покупатель не заплатил, банк требует деньги с поставщика. Дешевле и встречается чаще.
- Без регресса — риск неоплаты берёт на себя банк. Дороже, потому что банк страхует себя от плохих долгов.
- Внутренний — поставщик и покупатель в одной стране, расчёты в рублях.
- Международный — поставщик и покупатель в разных странах, в сделке участвуют два фактора, по одному на каждую сторону.
- Закрытый — покупатель не подписывает уведомление об уступке и платит поставщику, а поставщик рассчитывается с банком.
- Обратный — банк финансирует поставщика под подтверждённое обязательство крупного покупателя, который отказался от споров по долгу.
- Цифровой — документы загружаются в систему банка и подписываются электронной подписью, деньги приходят в течение дня.
Частые вопросы
Кто платит за факторинг?
Поставщик: банк удерживает вознаграждение из суммы поставки. Покупатель платит столько же, сколько по договору поставки, — уступка не меняет цену и срок для него.
Можно ли передать в факторинг поставку, если договор запрещает уступку?
Да. Уступка требования финансовому агенту действительна даже при запрете в договоре поставки. Но нарушение запрета может повлечь ответственность поставщика перед покупателем.
Что будет, если покупатель не заплатил?
Зависит от вида факторинга. С регрессом банк вернёт требование поставщику и потребует деньги с него. Без регресса убыток от неоплаты несёт банк, и поставщик ничего не возвращает.
Подходит ли факторинг малому бизнесу?
Да, и чаще всего им пользуются именно поставщики, которые работают с крупными заказчиками на отсрочке. Крупный покупатель диктует срок оплаты, а факторинг даёт поставщику деньги раньше этого срока.
Можно ли использовать факторинг в госзакупках?
Да. Раньше участникам закупок по 44-ФЗ факторинг был запрещён, но запрет сняли, и теперь поставщик по госконтракту может передать требование об оплате банку.
Как быстро приходят деньги?
При цифровом факторинге — в течение дня после проверки документов, иногда за пару часов. Срок зависит от банка и от того, насколько быстро поставщик передаёт документы по поставке.
Влияет ли факторинг на кредитную нагрузку?
Зависит от вида. При факторинге без регресса нового долга у поставщика нет: требование продано банку. При факторинге с регрессом до оплаты покупателем у поставщика появляется обязанность вернуть финансирование при неоплате, и банк учитывает её как долговую нагрузку.
Посчитать рядом
Когда решаете, тянуть разрыв своим оборотом или через банк
Чтобы видеть, во что факторинг обойдётся бизнесу
Комиссия банка — это расход, который съедает часть маржи на каждой поставке. Окупится ли он, видно только в расчёте по каждому товару, клиенту и каналу, а не по общей выручке.
Я считаю юнит-экономику и собираю финансовую модель, в которой видно, что станет с прибылью и деньгами при факторинге и без него, ещё до подписания договора с банком.