Калькулятор НДС прописью онлайн
Введите сумму и выберите, что нужно: начислить налог сверху или выделить его из суммы с НДС. Калькулятор покажет налог и итог цифрами и пропишет сумму НДС словами — строку можно перенести в договор, счёт или платёжку.
Результат
- НДС
- Двадцать две тысячи рублей 00 копеек
- Сумма с НДС
- 122 000 ₽
- Сумма без НДС
- 100 000 ₽
В сумме 122 000 ₽ НДС прописью: Двадцать две тысячи рублей 00 копеек. Без налога остаётся 100 000 ₽.
Сумма прописью нужна в договоре, счёте, акте и платёжке: налог записывают словами, чтобы цифру нельзя было дописать. Копейки оставляют цифрами, нулевые не пропускают.
Зачем писать сумму прописью
В договоре, счёте, акте и платёжном поручении сумму сначала пишут цифрами, а в скобках повторяют словами. Так запись нельзя исправить, дописав цифру: если цифры и слова разойдутся, документ вызовет вопросы у банка, контрагента и налоговой.
Прописью записывают только рубли, копейки оставляют цифрами. Нулевые копейки не пропускают: «00 копеек». Если сумма стоит отдельно, в графе документа, числительное пишут в именительном падеже; внутри фразы оно склоняется: «не более 2 000 000 (двух миллионов) рублей».
Как считать НДС: начислить и выделить
Начислить — значит прибавить налог к цене без НДС. НДС = сумма без НДС × ставка / 100, сумма с НДС = сумма без НДС + налог. Так считают, когда известна цена товара или работы без налога, а счёт выставляют с НДС.
Выделить — значит найти налог внутри суммы, в которой он уже сидит. НДС = сумма с НДС × ставка / (100 + ставка). Для основной ставки 22 % это 22/122, для льготной 10 % — 10/110, для спецставок на УСН — 5/105 и 7/107. Делить на 100 вместо 100 + ставка — самая частая ошибка: налог выходит больше, чем есть в сумме.
Округляют налог до копеек. Калькулятор считает по выбранной ставке и показывает налог и итог и цифрами, и словами: сумму прописью удобно скопировать в документ.
Какая ставка НДС действует в 2026 году
С 1 января 2026 года основная ставка НДС — 22 % (п. 3 ст. 164 НК в редакции закона от 28.11.2025 № 425-ФЗ). До 2026 года было 20 %, поэтому в старых договорах и шаблонах счетов цифру надо проверить: для отгрузок прошлых лет в калькуляторе выбирают 20 %.
Льготная ставка 10 % осталась для продовольствия, детских и медицинских товаров, книг и периодики по перечням п. 2 ст. 164 НК. Нулевая ставка — для экспорта и операций пп. 1–22 п. 1 ст. 164 НК.
Обязанность по НДС на УСН возникает и при доходе прошлого года больше 20 млн ₽, и при превышении 20 млн ₽ в текущем году — со следующего месяца после превышения. Спецставки 5 % и 7 % без вычетов доступны в границах порогов 250/272,5 млн ₽ и до 490,5 млн ₽; внутри суммы с НДС они выделяются как 5/105 и 7/107.
Формулы НДС
- Начислить сверху
- НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100; Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС
- Выделить из суммы
- НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)
- Расчётная ставка
- 22/122 при основной ставке, 10/110 при льготной, 5/105 и 7/107 на УСН
- Сумма без НДС
- Сумма без НДС = Сумма с НДС − НДС
Ставку берите по операции и дате отгрузки, а не по дате оплаты: если товар отгружен в 2025 году, а деньги пришли в 2026-м, действует ставка на дату отгрузки.
Три примера
Выделить НДС 22 % из суммы счёта
Счёт выставлен на 122 000 ₽ с НДС по ставке 22 %. Налог внутри суммы — Двадцать две тысячи рублей 00 копеек, без налога остаётся 100 000 ₽.
В договоре и счёте налог записывают словами: «в том числе НДС Двадцать две тысячи рублей 00 копеек».
Посчитать с этими числамиНачислить НДС 22 % на цену без налога
Цена работ без налога — 250 000 ₽. Налог сверху — Пятьдесят пять тысяч рублей 00 копеек, к оплате 305 000 ₽.
Такую строку ставят в акт: сумма 250 000 ₽, НДС Пятьдесят пять тысяч рублей 00 копеек, всего к оплате 305 000 ₽.
Посчитать с этими числамиЛьготная ставка 10 % на товары из перечня
Товар из льготного перечня продан за 55 000 ₽ с НДС 10 %. Налог внутри — Пять тысяч рублей 00 копеек, цена без налога — 50 000 ₽.
Если по ошибке применить 22 %, налог выйдет больше, чем нужно заплатить в бюджет, и разницу придётся возвращать.
Посчитать с этими числамиЧастые вопросы
Как посчитать НДС прописью?
Сначала посчитайте налог: при выделении из суммы с НДС — сумма × ставка / (100 + ставка), при начислении сверху — сумма × ставка / 100. Затем запишите результат словами: рубли прописью, копейки цифрами.
Какая ставка НДС действует с 2026 года?
Основная ставка — 22 % (п. 3 ст. 164 НК в редакции закона от 28.11.2025 № 425-ФЗ). Льготная 10 % — для товаров из перечней п. 2 ст. 164 НК, нулевая — для экспорта и операций пп. 1–22 п. 1 ст. 164 НК. На УСН можно выбрать спецставки 5 % и 7 %. Ставки 20 % и 18 % в 2026 году не применяются: их оставляют только для отгрузок прошлых лет.
Как выделить НДС из суммы?
Разделите сумму с НДС на 100 + ставка и умножьте на ставку. Для 22 % это 22/122, для 10 % — 10/110.
Как начислить НДС сверху?
Умножьте сумму без НДС на ставку и разделите на 100.
Как писать сумму с НДС в договоре и счёте?
Сначала цифрами, затем в скобках словами. Прописью — только рубли, копейки цифрами, нулевые копейки не пропускают. В отдельной графе документа числительное стоит в именительном падеже, внутри фразы склоняется. В тексте договора валюту пишут полностью, сокращения «руб.» и «коп.» уместны в таблицах и бланках.
Нужно ли выделять НДС, если продавец на УСН?
Освобождение действует, пока доход за прошлый год не больше 20 млн ₽ и доход текущего года нарастающим итогом не превысил 20 млн ₽ (п. 1 ст. 145 НК в редакции закона от 04.07.2026 № 228-ФЗ). При превышении в 2026 году НДС платят с 1-го числа месяца, следующего за месяцем превышения, — при этом ввоз и обязанности налогового агента облагаются и при освобождении. С большим доходом выбирают либо общие ставки 22 % и 10 % с вычетами входного налога, либо спецставки 5 % и 7 % без вычетов.
Почему нельзя делить сумму с НДС на 100 и умножать на ставку?
Потому что в сумме с НДС налог уже сидит, и база для него — сумма без налога, а не вся сумма. При ставке 22 % правильный делитель — 122, а не 100: иначе налог посчитается с суммы, в которую он уже входит, и выйдет больше реального.
Считаете налог правильно, а прибыли не видно
Посчитать, где бизнес зарабатывает, а где теряет
НДС посчитан, счёт выставлен, а на счёте денег не прибавляется. Так бывает, когда часть товаров, услуг или клиентов приносит убыток, а общая цифра его прячет. Я считаю, сколько бизнес зарабатывает на каждом товаре, услуге, клиенте и канале после всех расходов: себестоимости, рекламы, зарплат, доставки, возвратов и налогов.
На выходе — расчёт по каждой позиции, точка безубыточности и финансовая модель, по которой видно, что будет с деньгами при каждом решении.