Виды расчётов с покупателями: таблица
Коротко
Вид расчёта — это способ, которым покупатель передаёт деньги продавцу. Способ определяет, когда деньги придут на счёт, какой документ подтвердит оплату, нужна ли касса и есть ли ограничение по сумме. Ниже таблица видов и правила, по которым выбирают способ под конкретную сделку.
Виды расчётов с покупателями: таблица
| Вид расчёта | Кто платит | Когда деньги у продавца | Ограничение суммы | Документ и касса |
|---|---|---|---|---|
| Наличные в кассу | Физлицо или представитель компании | Сразу | Между организациями и ИП — 100 000 ₽ по одному договору; с физлицом лимита нет | Кассовый чек, приходный кассовый ордер |
| Безналичный перевод по счёту | Компания или ИП | После зачисления банком | Лимита нет | Платёжное поручение, выписка, счёт |
| Оплата картой на сайте или в точке | Физлицо | По графику эквайринга | Лимита нет | Чек, слип или электронный чек |
| Платёжный сервис и рассрочка | Физлицо | По договору с сервисом | Задаёт сервис | Чек продавца, отчёт сервиса |
| Перевод по реквизитам от физлица | Физлицо | После зачисления | Лимита нет | Чек обязателен: оплата по реквизитам от физлица под кассу попадает |
Наличные: лимит и касса
Наличные расчёты между организациями и индивидуальными предпринимателями ограничены 100 000 ₽ по одному договору. Лимит действует и после окончания договора, а безналичные платежи в него не входят.
С физлицом лимита на наличные нет: покупатель вправе заплатить любую сумму. Продавец при этом обязан выдать кассовый чек и принять деньги приходным кассовым ордером, если ведёт кассу.
Правило про 100 000 ₽ задаёт указание Банка России от 09.12.2019 № 5348-У. Оно касается расчётов между компаниями и предпринимателями, а не покупок обычных людей.
Безналичный перевод по счёту
Продавец выставляет счёт, покупатель отправляет платёжное поручение, деньги приходят на расчётный счёт. Сделку подтверждают счёт, платёжное поручение и банковская выписка.
Лимита на сумму нет, поэтому так платят за оборудование, опт и крупные партии. Касса при безналичных расчётах между организациями и ИП без предъявления электронного средства платежа не нужна.
Деньги приходят не мгновенно: между отправкой поручения и зачислением проходит банковский день, иногда больше. Если поставка идёт по предоплате, отгрузку откладывают до поступления денег.
Карта и платёжный сервис
Оплата картой удобна покупателю-физлицу: деньги списываются сразу, продавец получает их по графику эквайринга, обычно на следующий рабочий день. За приём карты банк берёт комиссию, и она вычитается из суммы.
Платёжный сервис и рассрочка перечисляют деньги продавцу по своему договору, а с покупателя удерживают плату за рассрочку. Продавец получает сумму по условиям сервиса, поэтому в таблице этот вид стоит отдельно от эквайринга.
При оплате картой продавец выдаёт кассовый чек: покупатель платит электронным средством платежа, и чек уходит ему в электронном виде.
Перевод по реквизитам от покупателя-физлица
Покупатель-физлицо всё чаще платит переводом по номеру телефона или по реквизитам счёта. Для продавца это не освобождает от кассы: расчёт с физлицом по реквизитам требует чека, если закон не даёт отдельного освобождения.
Перевод удобен небольшими суммами, но в нём нет назначения платежа, и связать деньги с конкретным заказом бывает трудно. Поэтому в счёте и на странице оплаты пишут, что указывать в назначении, а платёж сверяют с номером заказа.
Как выбрать вид расчёта под сделку
- Покупатель — компания или ИП: наличными до 100 000 ₽ по договору либо безналичным переводом на любую сумму.
- Покупатель — физлицо в точке или на сайте: карта или наличные, в обоих случаях с кассовым чеком.
- Крупная сделка с физлицом: перевод по счёту или карта, наличные тоже допустимы, лимита нет.
- Долгая отсрочка: безналичный перевод с графиком платежей в договоре.
- Покупка в рассрочку: платёжный сервис, если он перечисляет деньги продавцу по своему договору.
Частые вопросы
Можно ли принять от компании больше 100 000 ₽ наличными?
Нельзя. Наличные расчёты между организациями и индивидуальными предпринимателями ограничены 100 000 ₽ по одному договору, и лимит сохраняется после окончания договора. Сумму сверх лимита принимают безналичным переводом.
Нужна ли касса при оплате по счёту от компании?
Нет, если покупатель — организация или ИП и не предъявляет электронное средство платежа. При оплате картой или переводом от физлица чек нужен.
Обязателен ли чек, если физлицо перевело деньги по реквизитам?
Да, при оплате физлицом по реквизитам касса обязательна, если закон не устанавливает отдельного освобождения. Чек формируют на ту же сумму и передают покупателю.
Что подтверждает оплату при безналичном переводе?
Платёжное поручение покупателя и банковская выписка продавца. Счёт сам по себе оплату не подтверждает.
Можно ли принимать оплату наличными от физлица без ограничения суммы?
Да. Лимит 100 000 ₽ установлен для расчётов между организациями и предпринимателями, на покупки обычных людей он не распространяется.
Проверка актуальности
Проверьте ответ на сегодняшний день
Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.
Бот проверки запускаем в ближайшие дни.
Разные способы оплаты должны сходиться в одну цифру
Соберу выручку из всех каналов оплаты в одну картину
Наличные, карта, перевод по счёту и платёжный сервис дают четыре разных отчёта, и в каждом своя сумма. Я свожу их с продажами в CRM и показываю, сколько денег пришло по каждому способу и где расходятся суммы.
Это часть работы по цифрам и аналитике: вы видите, каким способом платят ваши покупатели и какой канал оплаты стоит дороже.