Расчёты ГК РФ: как платить по договору и что делать с просрочкой

Коротко

Расчёты — это исполнение денежного обязательства: покупатель платит, поставщик получает деньги, и сделка закрывается. Гражданский кодекс задаёт правила таких платежей: какими способами можно платить, что считается моментом оплаты, кто платит расходы по переводу денег и что начисляется, если платёж задержали.

Что регулирует Гражданский кодекс в расчётах

Глава 46 второй части ГК посвящена расчётам. Она охватывает наличные и безналичные платежи, расчёты платёжными поручениями, по аккредитиву, по инкассо и чеками. Нормы о расчётах работают вместе с договором: стороны сами выбирают форму оплаты, сроки и порядок, а кодекс подставляет правила, если в договоре об этом ничего нет.

Общее правило статьи 309 ГК: обязательства исполняются так, как предусмотрено договором и законом. Для денег это значит, что платёж должен дойти до получателя в срок и в той форме, о которой договорились. Если форма и срок в договоре не описаны, действуют нормы главы 46 и обычаи делового оборота.

Формы расчётов, которые знает кодекс

Наличные: статья 861 ГК разрешает платить наличными, а предельную сумму наличного платежа между организациями и с предпринимателями устанавливает Банк России.
Платёжным поручением: покупатель даёт банку поручение перевести деньги со своего счёта на счёт поставщика; это самая частая форма в договорах поставки и подряда.
По аккредитиву: банк платит поставщику только после того, как тот представит документы, перечисленные в аккредитиве, — так покупатель страхует поставку.
По инкассо: банк поставщика получает деньги с плательщика по его документам; банк выступает посредником, а не гарантом.
Чеками: чек — ценная бумага, по которой банк платит указанную сумму; в коммерческом обороте встречается реже остальных форм.

Когда обязательство считается исполненным

Для безналичного платежа момент оплаты — это зачисление денег на счёт получателя. Пока деньги не пришли, покупатель остаётся должником, даже если он отправил платёжку в срок и банк её принял. Поэтому в договоре стоит прямо писать, что оплата считается произведённой в день поступления денег на расчётный счёт поставщика.

Расходы на перевод денег несёт плательщик, если договор не перекладывает их на другую сторону. Комиссию банка за перевод покупатель оплачивает сверх цены товара, и поставщик получает всю сумму договора.

Просрочка оплаты и проценты по статье 395

Если покупатель задержал платёж, поставщик вправе требовать проценты по статье 395 ГК. Если законом или договором не установлен иной размер процентов, их считают по ключевой ставке Банка России, действовавшей в соответствующие периоды просрочки, за каждый день пользования деньгами. Период начинается со дня, следующего за сроком платежа, и заканчивается днём фактической уплаты включительно.

Проценты по статье 395 не начисляются на сами проценты. Если договором предусмотрена неустойка за просрочку, проценты по статье 395 не взыскиваются, пока договор не говорит иное. Суд вправе снизить явно несоразмерную неустойку по статье 333 ГК, а проценты по статье 395 снижению по этой статье не подлежат.

Частые вопросы

Можно ли платить наличными по договору с компанией?

Да, статья 861 ГК разрешает наличные расчёты. Предельную сумму наличного платежа между организациями и предпринимателями устанавливает Банк России, и сверх неё платить наличными нельзя.

С какого дня начисляются проценты за просрочку оплаты?

Со дня, следующего за днём, когда платёж должен был поступить по договору. Заканчиваются проценты днём фактической уплаты включительно — так разъяснил Пленум Верховного суда в пункте 48 постановления от 24.03.2016 № 7.

Что делать, если покупатель заплатил часть суммы?

Частичный платёж сначала закрывает основной долг, а проценты по статье 395 погашаются после него — пункт 49 того же постановления Пленума. Остаток долга и проценты считаются от непогашенной суммы.

Можно ли в договоре заменить проценты по статье 395 своей неустойкой?

Да. Если в договоре есть неустойка за просрочку, проценты по статье 395 не взыскиваются, пока договор не предусматривает иное. Неустойку суд может снизить по статье 333 ГК, если она явно несоразмерна последствиям просрочки.

Что считается моментом оплаты при безналичном переводе?

Зачисление денег на счёт получателя. Пока банк не провёл платёж и деньги не поступили поставщику, обязательство покупателя не исполнено.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Платёж — это цифра, которую нужно увидеть в отчёте

Соберу выручку, заявки и деньги на одном экране

Когда оплат много, а сроки просрочены, собственник видит только остаток на счёте. Я собираю цифры бизнеса на одном экране и настраиваю обновление каждый день: выручка, заявки, деньги, маржа.

Панель показывает, где деньги застряли, и сообщает, когда цифра уходит за пределы, которые вы задали. Это для собственников, которые хотят видеть бизнес за пять минут в день.

Читать об услуге «Панель собственника»