Какая из форм безналичных расчётов гарантирует поставщику получение платежа

Коротко

Гарантию платежа поставщику даёт аккредитив. Покупатель заранее переводит деньги в банк, и поставщик получает их после отгрузки — по документам, которые подтверждают, что товар ушёл. Платёжное поручение такой гарантии не даёт: поручение можно отозвать, а на счёте покупателя может не оказаться денег.

Почему платёжное поручение не гарантирует оплату

Платёжное поручение — это распоряжение покупателя своему банку перевести деньги. Пока деньги не ушли, покупатель может отозвать поручение или просто не иметь на счёте нужной суммы. Поставщик отгружает товар в расчёте на платёж, а получает его через недели или не получает вовсе.

Инкассо надёжнее: банк поставщика предъявляет документы в банк покупателя и списывает деньги. Но и здесь платёж проходит, только если на счёте покупателя есть средства. Если денег нет, документы возвращаются неоплаченными.

Аккредитив решает эту задачу иначе: банк принимает обязательство заплатить поставщику при выполнении условий аккредитива. При покрытом аккредитиве банк заранее перечисляет покрытие в распоряжение исполняющего банка.

Форма безналичных расчётов, обеспечивающая гарантию платежа

Из всех форм безналичных расчётов гарантию платежа обеспечивает только аккредитив. В договоре с покупателем её записывают прямо: расчёты аккредитивом, безотзывным, с перечнем документов, которые поставщик представит для получения денег.

Остальные формы гарантии не дают. Платёжное поручение зависит от воли покупателя, инкассо — от остатка на его счёте. Поэтому в договоре на крупную поставку новому контрагенту форма расчётов и условия аккредитива — такая же часть сделки, как цена и срок отгрузки.

Как работает аккредитив

Покупатель и поставщик записывают в договоре форму расчётов — аккредитив — и перечень документов, которые поставщик представит для получения денег: товарную накладную, транспортные документы, акт приёмки.
Покупатель открывает аккредитив в своём банке: банк списывает сумму со счёта покупателя и держит её до расчёта с поставщиком.
Поставщик отгружает товар и приносит в банк документы из договора.
Банк проверяет документы по внешним признакам и переводит деньги поставщику. Если документы не соответствуют условиям аккредитива, банк их не принимает и поставщик денег не получает.

Чем формы расчётов отличаются по надёжности

	Аккредитив	Инкассо	Платёжное поручение
Когда списываются деньги	До отгрузки, со счёта покупателя	После отгрузки, при поступлении документов	По распоряжению покупателя
Что защищает поставщика	Деньги уже в банке	Банк сам предъявляет документы к списанию	Ничего: платёж зависит от воли покупателя
Что нужно от поставщика	Документы об отгрузке по условиям аккредитива	Отгрузка и передача документов в банк	Только отгрузка
Когда не срабатывает	Документы не соответствуют условиям аккредитива	На счёте покупателя нет денег	Покупатель отозвал поручение или не имеет средств

Покрытый и непокрытый аккредитив

В покрытом аккредитиве банк покупателя заранее перечисляет сумму в банк поставщика, и она лежит там до расчёта. Это самая надёжная схема для поставщика: деньги уже в его банке.

В непокрытом аккредитиве покрытие заранее не перечисляют исполняющему банку. Порядок платежа и возмещения между банками определяют условия аккредитива и соглашения банков. Надёжность здесь зависит от банка покупателя.

Для поставщика, который отгружает крупную партию новому покупателю, разумно просить покрытый аккредитив или аккредитив с подтверждением надёжного банка.

Частые вопросы

Можно ли отозвать аккредитив после открытия?

Аккредитив считается безотзывным, если в его тексте не предусмотрено иное. Изменить его можно с согласия поставщика, а отменить — с согласия поставщика и банка, подтвердившего аккредитив. Поэтому в договоре прямо записывают, что аккредитив безотзывный. Тогда банк не может изменить условия без согласия поставщика.

Что будет, если поставщик принесёт документы с ошибкой?

Банк проверяет документы по внешним признакам и при несоответствии условиям аккредитива их не принимает. Поставщик может исправить документы и представить их снова, если срок аккредитива не истёк.

Гарантирует ли аккредитив, что покупатель примет товар?

Нет. Аккредитив гарантирует платёж за отгрузку по документам, а не приёмку товара покупателем. Качество и комплектность стороны регулируют отдельными условиями договора.

Когда аккредитив не подходит?

При мелких регулярных поставках с постоянным покупателем аккредитив дороже и медленнее платёжного поручения. Его берут для крупных сделок, новых контрагентов и поставок на большие суммы.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Деньги должны приходить в срок

Соберу цифры бизнеса на одном экране

Поставки, отсрочки и оплаты видно только тогда, когда сведены в одну картину. Я собираю выручку, заявки, деньги и маржу на одном экране и настраиваю ежедневное обновление.

С панелью собственника видно, сколько денег придёт и когда, и где образуется разрыв, пока он не стал проблемой.

Читать об услуге «Панель собственника»