Международные расчёты
Коротко
Международные расчёты — это платежи между компаниями из разных стран по внешнеторговым контрактам: за товар, услугу или работу. Платёж проходит через банки, а маршрут денег зависит от валюты, банков-корреспондентов и правил, которые действуют в стране плательщика и получателя.
Из чего состоит международный расчёт
В расчёте всегда четыре части: плательщик, его банк, банк получателя и сам получатель. Между банками деньги идут через корреспондентские счета, и на каждом шаге платёж проверяют: на соответствие данным контракта, на санкционные и комплаенс-ограничения, на правильность реквизитов.
Поэтому международный расчёт — это не только перевод денег, но и пакет документов под него. Ошибка в наименовании получателя, в номере счёта или отсутствие номера инвойса в назначении платежа возвращают деньги назад: платёж не проходит проверку у следующего банка. Реквизиты получателя, которые меняются, сверяют по второму каналу связи с контрагентом, а не по письму от неизвестного адреса.
Особенность международных расчётов в том, что платёж идёт по правилам сразу нескольких юрисдикций. Российская сторона соблюдает валютное законодательство и указы об особом порядке расчётов, банк контрагента — правила своей страны, а банки-посредники — собственный комплаенс.
Какие маршруты используют российские компании
- Банковский перевод через корреспондентские счета — обычный маршрут для платежей в валюте. Деньги проходят через банки-посредники, и каждый вправе запросить документы по сделке.
- Перевод через систему обмена финансовыми сообщениями: банки передают друг другу поручения по сделке в стандартном формате. Отключение банка от системы закрывает этот маршрут для его клиентов.
- Национальные и межгосударственные системы расчётов, например китайская CIPS или российская СПФС. Каждая работает в своём контуре, и иностранный банк должен быть к ней подключён.
- Расчёты в национальных валютах напрямую между банками двух стран: маршрут короче, посредников меньше, но зависит от того, есть ли у банков счета друг у друга.
- Частные и внебанковские инструменты: цифровые права, векселя, платёжные агенты. Их применение ограничено правом страны и требованиями банков, поэтому каждый такой маршрут проверяют отдельно.
Особый порядок расчётов между резидентами
Часть международных расчётов идёт не напрямую, а через цепочку российских компаний. Российский исполнитель заключает внешнеторговый контракт с нерезидентом, а услугу или работу фактически выполняют другие российские юрлица — соисполнители. Указ Президента от 06.02.2023 № 72 задаёт для таких расчётов особый порядок.
Указ Президента от 02.11.2026 № 799 уточнил этот порядок. В нём появились соисполнители первого и второго уровня: исполнитель по внешнеторговому контракту и соисполнитель первого уровня могут переводить деньги дальше по цепочке. Переводить разрешено иностранную валюту, поступившую от нерезидентов, в том числе авансом, за вычетом понесённых расходов и комиссий банков-корреспондентов. Деньги идут на счета соисполнителей в уполномоченных банках без обязательной продажи валюты и на их счета в зарубежных банках.
Порядок касается расчётов по договорам, заключённым во исполнение межправительственных соглашений. Прежде чем строить такую цепочку, проверяют, попадает ли сделка под указ: от этого зависит, можно ли переводить валюту дальше без обязательной продажи.
Что проверить в контракте до первого платежа
Контракт ставят на учёт в уполномоченном банке, если сумма обязательств по экспорту не меньше 10 млн ₽, по импорту и кредитам — не меньше 3 млн ₽. При исходящем платеже это делают не позднее подачи распоряжения банку, а при поступлении денег на счёт в уполномоченном банке — не позднее 15 рабочих дней после зачисления. Если первой идёт поставка или услуга, срок определяют по соответствующей операции. Банк присваивает контракту уникальный номер и запрашивает подтверждающие документы.
Отдельно прописывают, какие документы сторона предоставляет к платежу и в какой срок: инвойс, контракт, документы по отгрузке. Чем понятнее назначение платежа и чем точнее оно совпадает с контрактом, тем меньше поводов вернуть перевод.
Валютную оговорку и порядок пересчёта тоже закрепляют в контракте: курс, дату и источник. Тогда изменение курса между отгрузкой и оплатой не превращается в спор о сумме долга.
Частые вопросы
Почему международный платёж возвращают?
Чаще всего из-за несовпадения данных: наименование получателя не совпадает с записью в банке, неверный или неполный номер счёта, счёт закрыт, в назначении платежа нет номера инвойса или описания товара. Возврат бывает и на комплаенс-проверке, когда банк-посредник запрашивает документы по сделке. Проверять реквизиты и назначение платежа дешевле до отправки, чем после возврата.
Можно ли переводить валюту по цепочке соисполнителей без обязательной продажи?
Да, если сделка подпадает под особый порядок расчётов по указу № 72 в редакции указа № 799. Российский исполнитель внешнеторгового контракта и соисполнитель первого уровня переводят иностранную валюту, поступившую от нерезидентов, на счета соисполнителей в уполномоченных банках без обязательной продажи и на их зарубежные счета. Условие — договоры заключены во исполнение межправительственных соглашений.
Чем международный расчёт отличается от расчёта внутри страны?
В расчёте внутри страны платёж идёт по правилам одного государства и обычно через одну банковскую систему. В международном расчёте участвуют банки разных стран, деньги проходят через корреспондентские счета и банки-посредники, и каждый из них проверяет платёж по своим правилам. Поэтому к переводу добавляется пакет документов и риск возврата на любом шаге.
Что делать, если банк контрагента отключён от системы обмена сообщениями?
Искать другой маршрут: банк-посредник, который работает с нужной валютой, расчёт в национальной валюте через банки двух стран или систему, к которой подключён банк контрагента. Маршрут проверяют до подписания контракта, потому что от него зависит срок оплаты и распределение комиссий.
Кто платит комиссии банков-посредников?
Тот, на кого это возложил контракт. Если порядок не прописан, комиссии списывают по пути следования денег, и получатель может получить меньше суммы инвойса. Поэтому порядок распределения комиссий фиксируют в контракте до первого платежа.
Когда по контракту непонятно, что будет с деньгами
Чтобы видеть в цифрах, как платежи по контракту отразятся на прибыли и деньгах
Курс, комиссии посредников и сроки оплаты меняют сумму, которая дойдёт до счёта. Заработает ли контракт при таком маршруте, видно только в расчёте: сколько компания получит после всех вычетов и что станет с деньгами при сдвиге оплаты.
Я собираю юнит-экономику и финансовую модель, где каждый контракт, товар или канал показан после всех расходов, включая комиссии и курсовые разницы. По модели видно, что будет с прибылью и деньгами до подписания контракта.