Что такое кредитная политика
Коротко
Кредитная политика — это внутренний документ компании, который заранее отвечает, кому и на каких условиях она даёт отсрочку платежа, товарный кредит или заём: какие лимиты, какая проверка клиента, кто принимает решение, что делать с просрочкой. Она превращает выдачу денег и товара в долг из решения «на глаз» в правило, одинаковое для всех менеджеров.
Три разные вещи, которые называют одним словом
Кредитная политика компании — документ о долгах клиентов перед ней, то есть о дебиторской задолженности: кому и на каких условиях дают отсрочку, товарный кредит или заём, какие лимиты, как проверяют заёмщика и что делают с просрочкой. Её утверждает сам бизнес и исполняет сам.
Кредитная политика банка — внутренние правила банка, по которым он решает, кому выдать кредит и на каких условиях. Для клиента банка это не документ, а то, что стоит за решением по его заявке.
Денежно-кредитная политика — то, чем занимается центральный банк страны: ставка, объём кредитования экономики, ограничения для банков. К политике отдельной компании это отношения не имеет, хотя ставки регулятора влияют на цену денег для всех.
Что входит в кредитную политику компании
- Кому даём в долг: требования к клиенту и заёмщику, какие документы и данные он предоставляет, по каким признакам его проверяют.
- Сколько даём: лимит на одного клиента, лимит на группу связанных клиентов, общий лимит вложений в дебиторскую задолженность.
- На каких условиях: срок отсрочки или займа, плата за пользование деньгами, обеспечение — залог, поручительство, гарантия.
- Кто решает: полномочия менеджера, руководителя отдела, финансового директора и собственника по сумме и по виду сделки.
- Как оформляем: договор, счёт, накладная, график платежей, что подписывает клиент и что остаётся у компании.
- Что делаем с просрочкой: когда напоминаем, когда останавливаем отгрузки, когда передаём дело юристу и когда идём в суд.
- Как проверяем саму политику: какие показатели смотрим — доля просроченной задолженности, средний срок оплаты, потери — и как часто пересматриваем правила.
Зачем она бизнесу
Без политики каждый менеджер решает про отсрочку сам, и решение зависит от того, насколько ему нужна сделка сегодня. Один и тот же клиент получает разные условия у разных продавцов, а компания узнаёт о проблемном долге, когда деньги уже не приходят.
Политика ставит границы заранее: сколько денег компания готова держать в чужих долгах, кто имеет право этот лимит превысить и на каком основании. Тогда решение по клиенту принимается по правилу, а не по настроению, и его можно объяснить и проверить.
Кредитная политика и договор с клиентом
| Кредитная политика | Договор с конкретным клиентом | |
|---|---|---|
| Что это | Внутренний документ компании | Договор займа или договор поставки с условием об отсрочке либо рассрочке оплаты — коммерческий кредит; кредитный договор заключает только кредитная организация |
| Кто утверждает | Собственник или орган управления компании | Стороны договора |
| Что регулирует | Правила: кому, сколько, на каких условиях и кто решает | Права и обязанности по одной сделке |
| Можно ли изменить | Да, решением руководства и с даты, которую установили | Только соглашением сторон или по закону |
Частые вопросы
Кредитная политика и политика управления дебиторской задолженностью — это одно и то же?
По сути да: в обоих случаях речь о правилах, по которым компания даёт клиентам отсрочку и следит за возвратом денег. Кредитная политика — более широкое название: она охватывает и займы, и товарный кредит, и работу с просрочкой.
Обязана ли компания иметь кредитную политику?
Для обычного бизнеса обязанности иметь такой документ нет: это внутреннее решение собственника. Обязательные правила кредитования и оценки заёмщика устанавливает закон для банков и других финансовых организаций, и там речь о другом документе — внутренних правилах кредитной организации.
Кто утверждает кредитную политику?
Тот орган, которому это отдано в уставе и внутренних документах компании: чаще всего собственник или генеральный директор, в крупной компании — совет директоров. В политике прямо пишут, кто её утверждает, кто вносит изменения и с какой даты новая редакция действует.
Чем лимит кредитования отличается от кредитной политики?
Лимит — одно из чисел внутри политики: сколько можно дать одному клиенту или держать в долгах всего. Политика отвечает, как этот лимит считают, кто его может превысить и что тогда происходит.
Нужна ли кредитная политика компании, которая работает только по предоплате?
Если предоплата стопроцентная и отсрочек нет, кредитной политики в полном виде не нужно: компания никого не кредитует. Но как только появляется хотя бы один клиент с отсрочкой или заём сотруднику, правила стоит записать, иначе решение по нему будет разовым.
Как часто пересматривать кредитную политику?
Срок пересмотра компания устанавливает сама — например, раз в год или при заметном росте просрочки. В политике фиксируют дату вступления в силу и порядок изменений, чтобы менеджеры работали по одной действующей редакции.
Читать в журнале
Когда правила есть, а денег в обороте всё равно не хватает
Чтобы видеть, сколько денег заморожено в чужих долгах
Отсрочка клиентам — это те же вложенные деньги, что и реклама или закупка: они возвращаются позже и не всегда полностью.
Я считаю юнит-экономику каждого клиента и канала и собираю финансовую модель, где видно, что станет с деньгами компании при разных сроках оплаты и доле просрочки.