Расчёты чеками: что это по ГК РФ и как устроен чек

Чек — ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нём суммы чекодержателю (пункт 1 статьи 877 ГК РФ). Распоряжение безусловное: банк не проверяет, за что платят, и не вправе отказать по причине спора между сторонами сделки.

Плательщиком по чеку может быть только банк, в котором у чекодателя есть средства, и распоряжаться ими он вправе именно выставлением чеков (пункт 2 статьи 877). Компания или предприниматель плательщиком по чеку быть не могут.

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулирует Гражданский кодекс, а в части, им не урегулированной, — другие законы и банковские правила, которые устанавливаются в соответствии с ними (пункт 5 статьи 877).

Коротко расчёт чеками выглядит так. Чекодатель выписывает чек на свой банк, чекодержатель предъявляет его к платежу, банк списывает сумму со счёта чекодателя и платит. Плательщиком может быть только банк, где у чекодателя есть средства, которыми он вправе распоряжаться чеками (пункт 2 статьи 877 ГК РФ). Отозвать чек до истечения срока для предъявления нельзя (пункт 3 статьи 877). Выдача чека не погашает долга, во исполнение которого он выдан (пункт 4 статьи 877): оплатой считается только поступление денег.

Отсюда рабочее правило для сделки: чек принимают как обещание банковского платежа, а товар отгружают и акт закрывают после того, как деньги пришли на счёт.

Пункт 4 статьи 877 ГК РФ прямо говорит: выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Пока банк не списал сумму со счёта чекодателя и не заплатил чекодержателю, долг остаётся.

Для продавца это значит простое правило: получив чек, он ещё не считает денежное обязательство погашенным, а срок отгрузки товара и оформления работ зависит от условий договора. Для покупателя — что передача чека не освобождает от обязанности заплатить, если банк по какой-то причине платёж не провёл.

Слово «чек» в русском языке означает две несвязанные вещи. Чек по статье 877 ГК РФ — ценная бумага, распоряжение банку заплатить. Кассовый чек — фискальный документ, который продавец выдаёт покупателю при расчёте на контрольно-кассовой технике; его обязательные реквизиты задаёт статья 4.7 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ.

Расчёты чеками в смысле Гражданского кодекса и расчёты, при которых пробивают кассовый чек, — не одно и то же. Первое — способ платежа через банк, второе — оформление расчёта с покупателем. Путаница между ними приводит к неверным выводам: наличие кассового чека ничего не говорит о том, был ли чек как ценная бумага.

Смотрите на банк-плательщик: он должен быть указан в чеке, и это должен быть банк, где у чекодателя есть средства. Срок предъявления чека к платежу и порядок расчётов банковскими чеками устанавливают банковские правила, поэтому конкретные сроки и форму чека уточняют в правилах своего банка и в самом бланке.

Помните про запрет отзыва: до истечения срока для предъявления чекодатель не может отозвать чек (пункт 3 статьи 877 ГК РФ). Это защищает чекодержателя, но не отменяет главного — оплатой считается только фактическое поступление денег.