Ликвидность банка это простыми словами
Коротко
Ликвидность банка — способность вовремя и в полном объёме исполнить денежные обязательства перед вкладчиками, компаниями, другими банками и платёжной системой. Считают её соотношением активов и обязательств по суммам и срокам: хватает ли доступных денег на то, что нужно вернуть в ближайшие день, месяц, год.
Что это значит на практике
У банка две стороны. По пассивам — то, что он должен вернуть: вклады, остатки на расчётных счетах компаний, кредиты других банков, собственные облигации. По активам — то, чем он владеет: наличность в кассе, деньги на корреспондентских счетах, выданные кредиты, ценные бумаги.
Ликвидность отвечает на вопрос, что из активов можно быстро превратить в деньги и хватит ли их на выплаты, срок которых подошёл. Вкладчик забирает вклад сегодня, компания проводит платёж по реестру, банк закрывает свой кредит — и на каждое такое требование нужны живые деньги, а не обещание заёмщика вернуть кредит через год.
Поэтому ликвидность смотрят не только по общей сумме активов и обязательств, но и по срокам. Мгновенная ликвидность — это способность исполнить обязательства в течение одного операционного дня. Текущая — на ближайшие 30 календарных дней. Долгосрочная — на горизонте свыше года.
Ликвидность банка, ликвидность актива и платёжеспособность
| Что означает | Пример | |
|---|---|---|
| Ликвидность банка | Способность исполнить обязательства в срок и в полном объёме | Хватает ли денег на выплату вкладов и платежи компаний на этой неделе |
| Ликвидность актива | Как быстро и с какой потерей стоимости актив превращается в деньги | Наличность — сразу, квартира — за месяцы, просроченный кредит — почти никак |
| Платёжеспособность | Хватает ли имущества, чтобы рассчитаться по всем долгам | Активов больше, чем обязательств, даже если денег сейчас мало |
| Достаточность капитала | Запас собственных средств на покрытие убытков | Переживёт ли банк потери по кредитам без денег вкладчиков |
Почему прибыльный банк может не хватит денег
Ликвидность и доходность тянут в разные стороны. Чем больше резервов и денег на корсчетах, тем спокойнее банк и тем меньше он зарабатывает: эти активы почти не приносят процентов. В момент создания банка все его средства лежат на корреспондентском счёте в Банке России: ликвидность полная, доходность нулевая.
Дальше банк привлекает вклады и выдаёт кредиты. Доходность растёт, ликвидность снижается. Пока вкладчики несут деньги равномерно, всё сходится. Если они потребуют деньги разом, а кредиты вернутся только через год, у банка возникает кассовый разрыв: наличных на текущие выплаты не хватает, хотя общая сумма активов больше общей задолженности.
Кассовый разрыв — это и есть ситуация, ради которой существует вся система нормативов: деньги нужны в конкретный день, а не «в целом по балансу».
Какие нормативы ставит Банк России
- Н2 — норматив мгновенной ликвидности: оценивает, сможет ли банк выполнить обязательства в течение одного операционного дня. Минимально допустимое значение — 15 %.
- Н3 — норматив текущей ликвидности: ограничивает риск потерять ликвидность в ближайшие 30 календарных дней. Считают как ликвидные активы, делённые на обязательства до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 30 дней. Минимально допустимое значение — 50 %: ликвидные активы должны покрывать как минимум половину краткосрочных обязательств.
- Н4 — норматив долгосрочной ликвидности: ограничивает долгосрочные вложения банка в кредиты и ценные бумаги относительно его собственных средств и долгосрочных обязательств. Это ограничение сверху: максимально допустимое значение — 120 %.
- Нормативы установлены Инструкцией Банка России № 199-И. Их считают по балансу банка и проверяют регулярно, поэтому смотреть на них можно как на официальный замер ликвидности.
Откуда банк берёт деньги, когда их не хватает
- Внутренние источники: остатки в кассе, деньги на корреспондентских счетах, ценные бумаги, которые можно продать, кредитный портфель, который можно уступить другому банку.
- Внешние источники: межбанковские кредиты и кредиты Банка России.
- Резерв ликвидных активов, диверсификация источников финансирования и заранее прописанный план действий на случай резкого оттока средств — обычная практика крупных банков.
Частые вопросы
Ликвидность банка — это простыми словами что?
Это его способность вовремя и полностью расплатиться по обязательствам: вернуть вклады, провести платежи компаний, закрыть кредиты других банков. Проверяют её по срокам: хватает ли доступных денег на то, что нужно выплатить в ближайший день, месяц, год.
Чем ликвидность банка отличается от ликвидности актива?
Ликвидность актива — это свойство самого актива: как быстро и с какой потерей стоимости он превращается в деньги. Наличность ликвидна сразу, квартира — за месяцы, просроченный кредит — почти никак. Ликвидность банка — это уже про весь банк: хватает ли ему таких активов, чтобы закрыть обязательства по срокам.
Может ли банк быть платёжеспособным, но неликвидным?
Да. Платёжеспособность означает, что имущества хватает на все долги. Но если это имущество — долгие кредиты и недвижимость, а вкладчики требуют деньги сегодня, банк оказывается в кассовом разрыве: активов больше, чем обязательств, а заплатить сейчас нечем.
Что такое норматив Н3 и зачем он нужен?
Н3 — норматив текущей ликвидности. Он ограничивает риск потерять ликвидность в ближайшие 30 календарных дней: ликвидные активы делят на обязательства до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 30 дней. Минимум — 50 %. У крупных российских банков фактическое значение обычно держится на уровне 100–200 %.
Почему избыточная ликвидность — это плохо?
Потому что деньги, лежащие в кассе и на корсчетах, почти не приносят процентов. Чем больше резервов, тем меньше средств работает в кредитах и ценных бумагах, тем ниже прибыль банка. Ликвидность и доходность всё время уравновешивают друг друга.
Как вкладчику посмотреть на ликвидность своего банка?
Смотрят на обязательные нормативы, которые банк сдаёт в Банк России: Н2, Н3 и Н4. Их значения и отчётность банка публикуют на сайте Банка России и на сайте самого банка. По ним видно, с каким запасом банк проходит свои обязательства по срокам.
Читать в журнале
Когда банк просит показать, как бизнес переживёт долг
Чтобы видеть, хватит ли денег на платежи по кредиту
Банк смотрит на ликвидность заёмщика так же, как на свою: хватит ли денег на платежи по срокам. Собственнику это нужно раньше банка — чтобы не узнать о кассовом разрыве в день платежа.
Я собираю финансовую модель, в которой видно, что станет с деньгами бизнеса при каждом решении: новый кредит, отсрочка клиенту, закупка под сезон. По ней видно, где образуется разрыв и чем его закрыть.