Перевод собственных средств с одного расчетного счета на другой

Коротко

Перевод собственных средств с одного расчётного счёта на другой — это перекладывание денег организации между её же счетами. Собственником денег остаётся та же организация, поэтому это не доход и не расход, а перемещение средств внутри неё. Технически это обычное платёжное поручение: со счёта-плательщика на счёт-получатель, где получатель — та же организация.

Что это за операция

У организации может быть несколько расчётных счетов: в одном банке или в разных. Деньги на них принадлежат самой организации, поэтому перевод денежных средств с расчётного счёта на расчётный счёт не меняет ни её доходов, ни расходов. Это внутреннее перемещение: на одном счёте сумма уменьшилась, на другом увеличилась на ту же величину.

Для банка такая операция выглядит как платёж со счёта на счёт. Основание — распоряжение самой организации, оформленное платёжным поручением. Отдельного «разрешения» на перевод между своими счетами закон не требует, но банк вправе запросить документы по операции в рамках контроля.

Как перевести деньги между своими счетами

Проверьте реквизиты счёта-получателя: номер счёта, банк, БИК, корреспондентский счёт. Ошибка в одной цифре — и деньги уйдут не туда или вернутся с задержкой.
Оформите платёжное поручение в банке-отправителе или в интернет-банке. Плательщик и получатель — одна и та же организация, различаются только счета и банки.
В назначении платежа напишите, что это перевод собственных средств между своими счетами, и укажите, по какому договору или без него. Формулировку лучше согласовать с банком заранее.
Если счета в разных банках, проверьте, не запрашивает ли банк-отправитель документы по операции: договор, выписку, решение. Заранее подготовьте то, что он обычно просит.
Сохраните выписки по обоим счетам: они подтвердят, что деньги пришли и операция закрыта.

Что писать в назначении платежа

Назначение платежа должно объяснять банку смысл операции. Когда плательщик и получатель совпадают, это видно из реквизитов, но текст всё равно важен: по нему банк относит платёж к внутренним переводам организации.

Обычно пишут так: «Перевод собственных средств с расчётного счёта № … на расчётный счёт № … в … банке. НДС не облагается». Если перевод идёт по какому-то внутреннему документу, его номер и дату можно указать. Конкретную формулировку согласуйте с банком: у кредитных организаций бывают свои требования к тексту.

Счета в разных банках

Если счета открыты в разных банках, перевод идёт через корреспондентские счета: банк-отправитель перечисляет деньги банку-получателю, тот зачисляет их на счёт организации. Срок зависит от того, как быстро банки проводят платёж, и от того, не остановила ли операцию проверка.

Банк-отправитель может запросить документы по операции: без них он вправе задержать платёж или отказать в нём. Поэтому, если переводите крупную сумму между банками, держите под рукой документы, подтверждающие, что счёт-получатель принадлежит той же организации. Это выписка по счёту, устав, решение о назначении руководителя — точный список зависит от банка.

Частые вопросы

Это доход или расход организации?

Ни то, ни другое. Деньги остаются у той же организации, меняется только счёт. В налоговом учёте такой перевод не создаёт ни дохода, ни расхода.

Нужно ли платить налог с перевода между своими счетами?

Нет. Налог возникает при доходе или реализации, а перевод между своими счетами — внутреннее перемещение. НДС в назначении платежа не выделяют, потому что реализации нет.

Может ли банк заблокировать перевод между своими счетами?

Банк вправе запросить документы по операции и при непредставлении или при подозрениях задержать платёж или отказать в нём. Поэтому назначение платежа должно быть понятным, а документы — доступными.

Сколько идёт перевод между банками?

Срок зависит от банков и от проверки операции. Внутри одного банка деньги обычно зачисляются в тот же день, между банками — по мере прохождения платежа. Точный срок смотрите в тарифах своего банка.

Нужен ли договор между организацией и самой собой?

Отдельный договор не нужен: стороны совпадают. Основание — распоряжение организации. Если банк просит документ, подойдёт решение или распоряжение о переводе.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Читать в журнале

Деньги на счетах есть, а картина по ним собирается вручную

Соберу цифры бизнеса на одном экране

Когда счета разбросаны по банкам, остатки и движение денег приходится сводить вручную. Я собираю главные цифры бизнеса на одном экране и настраиваю, чтобы они обновлялись сами.

Вы видите остатки, поступления и расходы в одном месте — на телефоне и компьютере — и получаете сообщение, когда цифра уходит за пределы, которые вы задали. Это для собственников, которые хотят понимать, где деньги, за пять минут в день.

Читать об услуге «Панель собственника»