Как пользоваться расчётным счётом

Коротко

Расчётный счёт — банковский счёт, который открывают юридические лица и индивидуальные предприниматели для бизнеса: через него приходят деньги от клиентов и уходят поставщикам, на зарплату и налоги. Номер счёта состоит из 20 цифр, и по ним банк и Банк России определяют, кому принадлежит счёт и для чего он открыт.

Зачем бизнесу отдельный счёт

Личный дебетовый счёт для расчётов с контрагентами не подходит: налоговая, партнёры и госорганы ждут, что операции компании пройдут через её расчётный счёт. Открыть его могут юридические лица и индивидуальные предприниматели, и счёт привязан к конкретной организации или предпринимателю, а не к человеку.

Счетов может быть несколько, в разных банках, и каждый номер уникален. Один счёт удобно держать для основной деятельности, другой — для расчётов по отдельному проекту или для зарплатного проекта.

Из чего состоит номер счёта

В номере расчётного счёта 20 цифр, и каждая группа отвечает за своё. Первые пять цифр — балансовый счёт второго порядка: по ним банк понимает, что это счёт организации или предпринимателя. Следующие три — признак рубля или код валюты. Девятая цифра — защитный ключ, который проверяет правильность номера. Цифры с десятой по тринадцатую — филиал или подразделение банка, последние семь — порядковый номер лицевого счёта.

Номер счёта не путают с корреспондентским счётом банка: корреспондентский счёт один банк открывает в другом банке или в Банке России, и он служит для расчётов между кредитными организациями, а не для операций компании.

Где взять реквизиты

В договоре с банком: при открытии счёта клиент получает документ с полными реквизитами.
В интернет-банке или мобильном приложении: реквизиты лежат в личном кабинете.
В документах для контрагентов: счёт указывают в договорах, актах и счетах на оплату.
В бухгалтерии: все входящие и исходящие платёжные поручения содержат номер счёта.
Банк контрагента определяют по БИК, а не по номеру счёта.

Как проходит платёж

Платёж начинается с платёжного поручения: вы указываете получателя, его банк по БИК, номер его счёта, сумму и назначение платежа. Банк проверяет реквизиты и списывает деньги со счёта, если на нём хватает средств. Дальше платёж идёт через корреспондентские счета банков и зачисляется получателю.

Назначение платежа — не формальность. По нему банк и налоговая видят, за что ушли деньги: за товар по такому-то договору, за услуги по такому-то акту, в счёт оплаты по счёту. Если назначение не совпадает с документом, платёж легко потерять при сверке, а по налогам получить вопросы о вычете.

Как читать выписку

Выписка — это список операций по счёту за период: поступления, списания, остаток. В ней видно дату операции, контрагента, сумму и назначение платежа. По выписке сверяют, дошла ли оплата от клиента, ушли ли деньги поставщику и не завис ли платёж.

Выписку запрашивают в интернет-банке за нужный период и хранят вместе с первичными документами: по ней подтверждают оплату, когда контрагент просит доказательства перевода.

Частые вопросы

Можно ли пользоваться личным счётом для бизнеса?

Для расчётов с контрагентами и налоговой бизнесу открывают расчётный счёт. Личный дебетовый счёт служит для личных нужд и для операций компании не предназначен.

Сколько расчётных счетов можно открыть?

Столько, сколько нужно бизнесу. Счета могут быть в разных банках, и каждый номер уникален, даже если вид счёта один и тот же.

Чем расчётный счёт отличается от корреспондентского?

Расчётный счёт открывают компании и предприниматели для своей деятельности. Корреспондентский счёт банк открывает в другом банке или в Банке России для расчётов между кредитными организациями.

Что делать, если платёж не дошёл?

Проверьте реквизиты в платёжном поручении: БИК банка получателя, номер счёта и назначение. Если реквизиты верны, запросите в своём банке статус платежа и выписку по счёту, а у получателя — подтверждение зачисления.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Деньги должны быть видны, а не искаться по выпискам

Соберу деньги бизнеса на одном экране

Когда счета в разных банках, а оплаты приходят на разные реквизиты, картина по деньгам расползается по выпискам. Я собираю ключевые цифры бизнеса — поступления, остатки, заявки, маржу — на одном экране и настраиваю обновление каждый день.

Вы видите деньги за пять минут в день на телефоне и получаете сообщение, когда цифра уходит за пределы, которые задали. Это для собственников, которым нужна картина, а не очередная таблица.

Читать об услуге «Панель собственника»