Как из кассы внести деньги на расчетный счет

Коротко

Внести наличные из кассы на расчетный счет — значит сдать деньги в банк, где открыт счет, и зачислить их на этот счет. У организации путь такой: расходный кассовый ордер на сумму выдачи из кассы, запись в кассовой книге, объявление на взнос наличными в банке. У предпринимателя проще: он вправе не вести кассовую книгу и не оформлять кассовые ордера, и тогда подтверждением остаются банковские документы.

Кто и как сдает наличные в банк

Юридическое лицо хранит на банковских счетах свободные деньги сверх лимита остатка кассы — это прямо записано в пункте 2 Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У. Сдать наличные в банк может уполномоченный представитель организации: он вносит деньги в кассу кредитной организации или передает их инкассаторам для зачисления на счет.

Порядок кассовых операций с 1 июня 2014 года задает то же Указание № 3210-У. Лимит остатка организация считает сама по приложению к Указанию — по объему поступлений или по объему выдач наличных. Индивидуальные предприниматели и субъекты малого предпринимательства лимит могут не устанавливать.

Сама сумма взноса законом не ограничена. Ограничения бывают у банка: тарифом задан бесплатный объем внесения наличных, а за превышение берут комиссию — процент с минимумом. Условия смотрите в своем тарифном плане расчетно-кассового обслуживания.

Документы при внесении из кассы организации

Расходный кассовый ордер на сумму, которая уходит из кассы.
Запись в кассовой книге по форме КО-4 на основании ордера: в конце дня остаток наличных сверяют с фактическим, лист подписывает кассир, записи проверяет главный бухгалтер.
Объявление на взнос наличными в банке — им подтверждается, что деньги приняты к зачислению на счет.
Бухгалтерские проводки: дебет 51 и кредит 50, когда деньги зачислены на счет; если наличные переданы инкассаторам и еще не зачислены, сумму проводят через счет 57 «Переводы в пути» — дебет 57, кредит 50, а при зачислении — дебет 51, кредит 57.

Если вносит предприниматель

Предприниматель вправе применять упрощенный порядок: не оформлять приходные и расходные кассовые ордера и не вести кассовую книгу. Тогда перемещение денег из кассы на счет в рамках кассовой дисциплины не фиксируется, а операцию подтверждают банковские документы.

При выплате зарплаты наличными предприниматель оформляет расчётно-платёжную или платёжную ведомость. Если ИП применяет упрощённый порядок и ведёт налоговый учёт, кассовые ордера он может не оформлять.

В назначении платежа пишите «Внесение собственных средств ИП» и сохраняйте банковскую выписку, квитанцию или другой документ о взносе. Если назначение не указано, налоговая вправе запросить пояснения и подтверждающие документы, а без доказательства происхождения денег включить поступление в облагаемый доход. Оплату от заказчиков и контрагентов под пополнение собственными деньгами маскировать нельзя: если инспекция установит, что поступление было выручкой, доначислят налог и пени, а штраф по статье 122 НК — 20 % неуплаченной суммы при неумышленной неуплате и 40 % при умышленной.

Нужен ли чек ККТ

Нет. Контрольно-кассовая техника применяется при расчетах — при приеме или выплате денег за товары, работы и услуги. Внесение собственных средств на свой же счет расчетом не является: право собственности на товар не переходит, услуга между разными лицами не оказывается. Поэтому при выдаче денег из кассы для зачисления на счет чек с признаком расчета «Расход» не формируют.

Частые вопросы

Можно ли внести наличные на счет другого банка, а не того, где открыт счет?

Деньги сдают в банк, где открыт расчетный счет, либо передают инкассаторам, которые зачислят их на этот счет. Внесение в чужой банк означало бы перевод, а не пополнение своего счета.

Что будет, если оставить в кассе больше лимита?

Организация обязана хранить на счетах свободные деньги сверх установленного лимита остатка кассы. Лимит она определяет сама по приложению к Указанию № 3210-У, а предприниматели и малые предприятия вправе его не устанавливать.

Надо ли оформлять кассовую книгу предпринимателю?

Предприниматель, который ведет учет доходов и расходов, может не оформлять кассовую книгу, приходные и расходные кассовые ордера. При выдаче зарплаты наличными платежная ведомость и расходный кассовый ордер нужны.

Берет ли банк комиссию за внесение наличных?

Зависит от тарифа. Обычно бесплатное внесение ограничено суммой за операцию, день или месяц, а с превышения банк берет процент с минимальной суммой. Точные цифры — в тарифном плане вашего банка.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Наличные на счет видно, а картину по деньгам — нет

Соберу деньги, выручку и заявки на одном экране

Внесение наличных закрывает дыру на день, но не показывает, сколько денег будет через неделю. Я собираю главные цифры бизнеса — выручку, заявки, деньги, маржу — на одном экране и настраиваю обновление каждый день.

Вы видите бизнес за пять минут в день на телефоне и компьютере и получаете сообщение, когда цифра уходит за пределы, которые вы задали. Это для собственников, которым нужна картина, а не выгрузка из банка.

Читать об услуге «Панель собственника»