Безналичные расчеты проводятся юридическими и физическими лицами через

Коротко

Безналичные расчёты проводятся юридическими и физическими лицами через банки и другие кредитные организации: деньги списываются со счёта плательщика и зачисляются на счёт получателя записью по счетам, без наличных. Основание — глава 46 Гражданского кодекса и Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П о правилах перевода денежных средств. Форму расчётов стороны выбирают сами и записывают в договор, а банк исполняет поручение по счёту.

Что значит эта формулировка

Фраза описывает круг участников и канал: и компании, и граждане проводят безналичные расчёты через банк. У юридического лица для этого открыт расчётный счёт в банке, у предпринимателя — расчётный или отдельный счёт, у гражданина — текущий счёт, карта или счёт вклада. Безналичный перевод возможен и без открытия счёта плательщика: например, гражданин может внести наличные в банк и поручить перевод получателю.

Второй элемент фразы — «через что»: через платёжные инструменты. Это платёжное поручение, аккредитив, инкассовое поручение, чек, прямое дебетование, перевод по карте и через систему быстрых платежей. Каждый инструмент задаёт, кто даёт банку команду списать деньги и какие документы для этого нужны.

Формы безналичных расчётов

Платёжное поручение — поручение владельца счёта банку перевести деньги получателю; самая частая форма в расчётах между предприятиями.
Аккредитив — банк плательщика обязуется заплатить получателю при предъявлении документов, указанных в аккредитиве; деньги резервируются заранее.
Инкассо и инкассовое поручение — банк получателя передаёт документы в банк плательщика и получает деньги; так работают расчёты по инкассо и взыскания.
Прямое дебетование — списание со счёта плательщика по требованию получателя, если плательщик дал на это согласие (заранее данный акцепт).
Чек — письменное распоряжение плательщика своему банку выплатить указанную сумму предъявителю чека.
Перевод электронных денежных средств, по карте и через систему быстрых платежей — безналичные расчёты граждан и компаний без бумажного поручения.

Безналичные расчёты между организациями

Между предприятиями безналичная форма расчётов идёт по тем же правилам, что и у граждан, но с двумя отличиями. Первое: у компании есть расчётный счёт, и банк проверяет полномочия подписанта — директора или лица по доверенности. Второе: расчёты между организациями почти всегда идут с документами — счёт на оплату, договор, акт или накладная, — потому что эти расходы нужно подтвердить в учёте и принять к вычету НДС.

Организация безналичных расчётов в РФ строится на Положении Банка России № 762-П: оно задаёт формы платёжных поручений, порядок их заполнения, реквизиты и правила исполнения. Деньги по внутрибанковскому переводу обычно зачисляются в тот же день, по межбанковскому — на следующий рабочий день после списания, если договор счёта не устанавливает иной срок. Точный срок смотрите в договоре банковского счёта.

Основные формы расчётов: что выбрать

	Платёжное поручение	Аккредитив	Инкассо	Карта и СБП
Кто даёт команду банку	Плательщик	Плательщик, а платит банк при документах	Получатель через свой банк	Плательщик
Защита для покупателя	Средняя: деньги уходят вперёд	Высокая: платёж только под документы	Низкая: списание по требованию	Средняя: можно оспорить операцию
Защита для продавца	Зависит от добросовестности покупателя	Высокая: деньги зарезервированы	Высокая: банк взыскивает по документам	Высокая: деньги приходят сразу
Когда уместно	Обычные поставки по договору	Крупная сделка с новым контрагентом	Регулярные платежи по договору с акцептом	Розница, услуги, небольшие суммы

Осуществление расчётов и платежей: что проверить в договоре

Форма расчётов — условие договора. Если в договоре написано «оплата платёжными поручениями в течение пяти рабочих дней после поставки», стороны обязаны рассчитаться именно так. Если форма не названа, действует обычай: платёжное поручение по реквизитам из договора.

В договоре стоит зафиксировать реквизиты счёта получателя, момент исполнения обязательства по оплате (списание со счёта плательщика или зачисление на счёт получателя) и валюту платежа. Для крупных сделок с новым контрагентом разумно использовать аккредитив: деньги уйдут продавцу только после того, как он предъявит документы об отгрузке.

Организация и осуществление финансовых расчётов внутри компании — отдельная задача: чтобы платежи не терялись, нужен регламент, кто и на каком основании подписывает платёжные поручения, и лимиты на суммы без согласования с собственником.

Частые вопросы

Можно ли провести безналичный расчёт без открытия счёта в банке?

Да, для граждан и небольших платежей: перевод по карте, через систему быстрых платежей или электронные деньги. Компании для расчётов с контрагентами открывают расчётный счёт: без него банк не исполнит платёжное поручение организации.

Какая форма расчётов обязательна между предприятиями?

Обязательной формы нет: стороны выбирают её сами и записывают в договор. На практике чаще всего используют платёжные поручения, для крупных сделок — аккредитив, для регулярных платежей по договору — инкассо с акцептом.

Когда обязательство по оплате считается исполненным?

Это зависит от условия договора: можно привязать оплату к списанию денег со счёта плательщика или к зачислению на счёт получателя. Если условие не записано, спор решает суд по обстоятельствам сделки, поэтому момент оплаты лучше прописать прямо в договоре.

Что делать, если банк задержал перевод?

Срок зачисления задаёт договор банковского счёта и Положение Банка России № 762-П. Если банк нарушил срок, плательщик вправе требовать от него проценты по статье 395 ГК за пользование чужими деньгами; получателю же нужно смотреть, кто именно задержал перевод — банк плательщика или банк получателя.

Можно ли заплатить контрагенту на карту физлица?

Компания вправе перевести деньги на счёт физического лица, но для учёта это будет не оплата по договору поставки, а расчёт с конкретным человеком, и подтвердить расход придётся иначе. Для расчётов между организациями используют счёт компании из договора.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Порядок в платежах начинается с цифр

Соберу цифры бизнеса на одном экране

Платежи, поступления и остатки на счетах есть в банке, в 1С и в CRM, но собственник видит их по отдельности и узнаёт о кассовом разрыве последним. Я собираю выручку, заявки, деньги и маржу на одном экране и настраиваю обновление каждый день.

Это для собственников, которым нужно видеть деньги бизнеса за пять минут в день, а не собирать их из пяти отчётов. Вы получаете панель на телефоне и компьютере и сообщение, когда цифра уходит за пределы, которые вы задали.

Читать об услуге «Панель собственника»