Что значит процентная ставка
Коротко
Процентная ставка — это доля от суммы, которую платят за пользование деньгами за определённый период, обычно за год. В кредите ставка говорит, сколько начислят сверх долга, во вкладе — сколько банк заплатит за деньги на счёте, в пене — сколько добавится за каждый день просрочки. Ставка сама по себе не равна сумме платежа: на неё умножают базу, и только потом получают деньги.
Что показывает ставка
Ставка — это множитель, а не сумма. Если ставка годовая, проценты за месяц считают от суммы долга за фактическое число дней пользования, а не делят ставку на двенадцать вслепую. Поэтому один и тот же процент даёт разные деньги в коротком и длинном месяце и в високосный год.
Вторая часть — база. Проценты начисляют на остаток долга или на всю сумму сразу: при аннуитетных платежах по кредиту проценты идут на остаток, а тело долга уменьшается медленно, и в первые месяцы большая часть платежа — проценты. Отсюда разница между «ставка 20 %» и «переплата за весь срок»: ставка одна, а переплата зависит от срока и графика.
Где встречается ставка
- Кредит и заём — сколько начислят сверх суммы, которую вы получили. Рядом с ней банк обязан показать полную стоимость кредита: в неё входят проценты и другие платежи по договору, поэтому она выше ставки.
- Вклад — сколько банк заплатит за деньги на счёте. Ставка действует на условиях договора: при досрочном закрытии вклада доход часто пересчитывают по ставке до востребования.
- Пени и неустойка — доля от долга за каждый день просрочки. По налогам физлица и ИП платят 1/300 ключевой ставки Банка России за каждый день, организации в 2026 году — 1/300 за первые 30 дней, 1/150 с 31-го по 90-й и снова 1/300 с 91-го дня (статья 75 Налогового кодекса).
- Ключевая ставка Банка России — ставка, от которой считают пени, проценты по статье 395 Гражданского кодекса и стоимость денег в экономике. С 27.07.2026 она равна 14 %.
Годовая, месячная и эффективная
| Что значит | Как читать | |
|---|---|---|
| Годовая | Доля за год, которую указывают в договоре | Проценты за месяц считают от остатка и числа дней, а не делят ставку на 12 |
| Месячная | Доля за месяц, часто в микрофинансах и рассрочках | Умножьте на 12, чтобы сравнить с годовой: 2 % в месяц — это около 24 % в год без учёта сложного процента |
| Эффективная | Ставка с учётом того, как часто начисляют проценты и какие платежи входят в кредит | Всегда выше номинальной; сравнивайте кредиты по ней и по полной стоимости кредита, а не по рекламной ставке |
Как считать проценты
Простые проценты: сумма × ставка × дни / дни в году. Так считают проценты по статье 395 Гражданского кодекса и доход по большинству вкладов без капитализации. Дни берут фактические: 365 или 366.
Пени по налогам считают иначе: сумма недоимки × ключевая ставка × 1/300 (для организаций с 31-го по 90-й день в 2025–2026 годах — 1/150) × число дней, без деления на 365 или 366. Деление на дни в году занизило бы пени примерно на пятую часть.
Сложные проценты появляются, когда начисленные проценты прибавляют к сумме и дальше начисляют уже на них. Так работает капитализация вклада и так устроена эффективная ставка по кредиту с ежемесячным начислением. Чем чаще капитализация, тем больше итог при одной и той же номинальной ставке.
Частые вопросы
Чем процентная ставка отличается от полной стоимости кредита?
Ставка — доля за пользование деньгами. Полная стоимость кредита включает проценты и другие платежи по договору: комиссии, страховки, оценку. Банк обязан показать её в договоре, и именно она говорит, во сколько кредит обойдётся на самом деле.
Что значит ставка 20 % годовых по кредиту?
За год пользования начислят около 20 % от суммы долга, но платят проценты помесячно на остаток. В первый месяц проценты считают от всей суммы, к концу срока — от небольшого остатка. Поэтому переплата за весь срок не равна 20 % от суммы кредита.
Почему по вкладу обещают 18 %, а начислили меньше?
Чаще всего из-за условий договора: капитализации нет, ставка действует только на первый срок, при досрочном закрытии доход пересчитывают по ставке до востребования. Ещё с дохода платят НДФЛ с суммы, превышающей необлагаемый лимит по вкладам.
Что такое ключевая ставка и зачем она мне?
Это ставка, по которой Банк России даёт деньги банкам. От неё считают пени по налогам, проценты за пользование чужими деньгами по статье 395 Гражданского кодекса и стоимость кредитов. С 27.07.2026 она равна 14 %: если банк предлагает кредит намного дешевле, в договоре стоит искать комиссии и страховки.
Как считают пени по налогам?
За каждый календарный день просрочки, начиная со дня, следующего за сроком уплаты, по день уплаты включительно. Физлица и ИП платят 1/300 ключевой ставки весь срок, организации в 2026 году — 1/300 за первые 30 дней, 1/150 с 31-го по 90-й и снова 1/300 с 91-го дня (статья 75 Налогового кодекса).
Читать в журнале
Когда ставка по кредиту входит в расчёт
Чтобы видеть, выдержит ли бизнес проценты по кредиту
Ставка превращается в сумму платежа, а платёж — в постоянный расход на годы. Выдержит ли его бизнес, видно только в финансовой модели: что станет с прибылью и деньгами, если ставка вырастет или выручка просядет.
Я считаю юнит-экономику и собираю финансовую модель бизнеса: в ней видно, сколько остаётся после процентов и платежей по кредиту при разных сценариях, ещё до подписания договора.