Порядок открытия расчетного счета юридического лица

Коротко

Расчетный счет юридическому лицу открывают на основании договора банковского счета после того, как компания представила полный перечень документов и информации, который запросил банк. До приема на обслуживание банк обязан идентифицировать клиента, его представителя и выгодоприобретателя, а также принять обоснованные и доступные меры по идентификации бенефициарных владельцев. Банк вправе открыть компании несколько счетов на основании одного договора.

С чего начинается открытие счета

Счет открывают по договору банковского счета (статья 845 ГК РФ). Компания выбирает банк, знакомится с его правилами открытия и ведения счетов и подает заявку. Точный перечень документов каждый банк определяет сам: Инструкция Банка России от 30.06.2021 № 204-И такого перечня не содержит, она задает общие правила открытия, ведения и закрытия счетов.

Документы можно принести оригиналами или заверенными копиями, а также передать в электронном виде — порядок заверения и подтверждения достоверности определяют банковские правила (пункт 3.1 Инструкции № 204-И). До приема на обслуживание банк проводит идентификацию по Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ: проверяет саму компанию, ее представителя, выгодоприобретателя и бенефициарных владельцев.

Какие документы готовит ООО

Устав в актуальной редакции — по нему банк смотрит полномочия директора: может ли он открывать счета сам и есть ли ограничения по суммам операций.
Решение единственного участника или протокол общего собрания о назначении генерального директора и приказ о вступлении в должность.
Документы, подтверждающие реальность бизнеса и юридического адреса: чаще всего договор аренды помещения.
Паспорт представителя компании, который подписывает документы; при подписании по доверенности — сама доверенность.
Заявление на открытие счета и договор банковского счета по форме банка.
Документы по бухгалтерии, если банк их запросит: сведения о налоговом режиме, отчетность, справки из налоговой.

Что банк проверяет по закону

Выписку из ЕГРЮЛ банк, как правило, запрашивает сам, но сведения об ИНН, КПП и дате постановки на учет в налоговом органе ему нужны, чтобы открыть счет. Если компания только зарегистрировалась, быстрее пройдет открытие с типовым уставом с сайта ФНС: по нему нет юридических недочетов, и банки принимают его без вопросов. Собственный устав с несколькими учредителями лучше готовить с юристом — чем сложнее структура, тем важнее прописать полномочия директора и порядок принятия решений.

Отдельная часть проверки — противодействие отмыванию доходов. Банк обязан идентифицировать клиента, представителя, выгодоприобретателя и бенефициарных владельцев (пункт 1.2 Инструкции № 204-И, подпункты 1 и 2 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ). Если банк не может принять компанию на обслуживание или подозревает, что счет открывают для легализации доходов, он вправе отказать (пункт 2 статьи 846 ГК РФ, пункт 5.2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ).

Как подают документы

	В отделении	Онлайн
Форма документов	Оригиналы или заверенные копии	Электронные документы по банковским правилам
Подпись	Собственноручная на заявлении и договоре	Электронная подпись, если банк ее принимает
Идентификация	Представитель приходит лично с паспортом	Удаленная проверка личности по правилам банка
Когда счет готов	В день приема полного пакета, если нет вопросов финмониторинга	После проверки загруженных документов и подписания

Отказ банка и что делать после открытия

Если банк необоснованно уклоняется от заключения договора банковского счета, компания вправе обратиться в суд с требованием заключить договор и возместить убытки (пункт 2 статьи 846, пункт 4 статьи 445 ГК РФ). Отказ по мотивам финмониторинга — это право банка, и оспаривать его сложнее, чем формальное уклонение.

После открытия счета отдельно сообщать об этом в налоговую инспекцию организации не нужно: сведения передает банк. С 2023 года банки сами передают сведения об открытии и закрытии счетов в налоговые органы, поэтому отдельное сообщение от организации не требуется. Счет используют для расчетов с контрагентами, уплаты налогов и выплаты зарплаты. Наличные расчеты между организациями и предпринимателями ограничены 100 000 ₽ по одному договору (Указание Банка России от 09.12.2019 № 5348-У), поэтому для регулярных безналичных платежей расчетный счет нужен.

Частые вопросы

Обязательно ли ООО открывать расчетный счет?

Закон не обязывает, но без счета сложно принимать безналичные платежи, платить поставщикам и перечислять зарплату. Наличные расчеты между организациями и ИП ограничены 100 000 ₽ по одному договору.

Можно ли открыть счет по доверенности?

Да, если представитель действует по доверенности. Банк идентифицирует и представителя, и выгодоприобретателя, поэтому доверенность и паспорт представителя войдут в пакет документов.

Сколько счетов может открыть одна компания?

Сколько нужно. Банк вправе открыть юридическому лицу несколько счетов на основании одного договора (пункт 1.2 Инструкции № 204-И).

Что делать, если банк отказал в открытии счета?

Уточнить причину. При необоснованном уклонении от заключения договора компания может обратиться в суд с требованием заключить договор и возместить убытки (пункт 2 статьи 846, пункт 4 статьи 445 ГК РФ).

Нужно ли сообщать в налоговую об открытии счета?

Нет. С 2023 года банки сами передают сведения об открытии и закрытии счетов в налоговые органы.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Счет открыт — пора видеть цифры

Соберу главные цифры бизнеса на одном экране

Когда расчетный счет работает, у собственника появляется поток платежей, и держать его в голове уже не получается. Я собираю выручку, заявки, деньги и маржу на одном экране и настраиваю обновление каждый день.

Вы видите бизнес за пять минут в день на телефоне и компьютере и получаете сообщение, когда цифра уходит за пределы, которые вы задали. Это для собственников, которым нужна картина, а не россыпь таблиц и выписок.

Читать об услуге «Панель собственника»