Как получить налоговую декларацию для ИП
Коротко
Декларацию для ИП не выдают готовой: предприниматель сам формирует файл, подписывает его квалифицированной электронной подписью и отправляет в налоговую через личный кабинет ИП на сайте ФНС. Оттуда же потом скачивает отправленную декларацию и квитанции о приёме и обработке.
Что значит «получить декларацию»
У декларации ИП два состояния. Первое — файл, который предприниматель готовит к отправке: его создают в бесплатной программе ФНС «Налогоплательщик ЮЛ» и получают на своём компьютере в формате XML. Второе — декларация, уже принятая налоговой: её копию вместе с квитанциями хранят в личном кабинете, и оттуда её скачивают в любой момент.
Готового бланка с заполненными данными налоговая не присылает. Личный кабинет ИП — это бесплатный сервис ФНС, через который предприниматель отправляет отчётность и видит, что с ней происходит дальше.
Через личный кабинет ИП проходят декларации по УСН, ЕСХН, НДФЛ по форме 3-НДФЛ, единая упрощённая декларация, декларация на добычу полезных ископаемых, расчёт 6-НДФЛ и другие формы — всего 20 форм отчётности. Декларацию по косвенным налогам при импорте товаров из стран ЕАЭС можно направить через личный кабинет ИП. Для обычной декларации по НДС предусмотрен другой канал сдачи.
Что понадобится для отправки
- Квалифицированная электронная подпись, выпущенная удостоверяющим центром ФНС. Её выдают бесплатно в налоговом органе, который оказывает услуги удостоверяющего центра.
- Для подготовки XML можно использовать бесплатную программу ФНС «Налогоплательщик ЮЛ», она лежит на сайте ФНС во вкладке «Программные средства». Декларацию по УСН также можно заполнить прямо в личном кабинете ИП.
- Средства криптографической защиты информации на компьютере: «КриптоПро» версии 4.0 и выше и «КриптоПро ЭЦП Browser plugin» — без них сервисы ФНС на машине не заработают.
- Доступ в личный кабинет ИП: вход по подтверждённой учётной записи портала Госуслуг или по электронной подписи. Полный набор функций кабинета открывается при наличии подписи.
Как получить декларацию о доходах ИП онлайн
Декларация о доходах предпринимателя — это 3-НДФЛ и декларация по УСН: обе входят в те 20 форм, которые отправляют через личный кабинет ИП. Декларацию по УСН можно заполнить прямо в личном кабинете ИП. Другой путь — подготовить XML в «Налогоплательщике ЮЛ», загрузить файл в кабинет, подписать и отправить.
Авторизуйтесь в личном кабинете ИП с помощью электронной подписи. С главной страницы войдите в раздел «Жизненные ситуации» и откройте вкладку «НБО» — налоговое администрирование и бухгалтерская отчётность. Там есть услуга «Документы, доступные к отправке в ЛК ИП»: выберите нужную декларацию из списка, нажмите «Отправить документ», затем «Загрузить файл» и прикрепите подготовленный XML.
Файл подписывается электронной подписью и уходит в налоговый орган. Дальше в кабинете видно статус камеральной проверки, а по её итогам можно скачать саму декларацию и все документы электронного документооборота: квитанцию о приёме, квитанцию об обработке и результат проверки.
Второй путь — сервис «Представление налоговой и бухгалтерской отчётности в электронной форме». Здесь подписи мало: сертификат заранее регистрируют в «Сервисе самостоятельной регистрации налогоплательщиков в системе сдачи налоговой отчётности», чтобы получить уникальный идентификатор абонента. Дальше порядок тот же: файл XML, подпись, отправка.
Частые вопросы
Можно ли получить декларацию в бумажном виде?
Копию отправленной декларации и квитанции скачивают из личного кабинета ИП — это электронные документы. Бумажный экземпляр заполненной декларации остаётся у предпринимателя, если он распечатал файл перед отправкой.
Где взять программу для заполнения декларации?
«Налогоплательщик ЮЛ» — бесплатная программа ФНС, размещённая на сайте налоговой службы во вкладке «Программные средства». В ней формируют файл отчётности в формате XML, который потом загружают в личный кабинет.
Нужна ли электронная подпись, чтобы просто посмотреть декларацию?
Войти в личный кабинет ИП можно по подтверждённой учётной записи Госуслуг, но полный доступ ко всем функциям кабинета, включая отправку отчётности, открывается при наличии квалифицированной электронной подписи.
Можно ли отправить декларацию по НДС через личный кабинет ИП?
Обычную декларацию по НДС через личный кабинет ИП не направляют — для неё предусмотрен другой канал сдачи. Но декларацию по косвенным налогам при импорте товаров из стран ЕАЭС через кабинет подать можно.
Как узнать, что декларацию приняли?
В личном кабинете ИП отслеживается статус камеральной проверки, а после отправки скачиваются квитанция о приёме и квитанция об обработке — по ним видно, что файл дошёл и принят налоговым органом.
Проверка актуальности
Проверьте ответ на сегодняшний день
Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.
Бот проверки запускаем в ближайшие дни.
Прежде чем считать налог, посчитайте, что зарабатывает бизнес
Покажу, сколько приносит каждый товар, клиент и канал
Декларация показывает оборот, но не отвечает, какая позиция кормит бизнес, а какая тянет вниз. Я считаю юнит-экономику по каждому товару, услуге, клиенту и каналу после себестоимости, рекламы, зарплат, доставки, возвратов и налогов.
На выходе — расчёт по каждой позиции, точка безубыточности и финансовая модель, по которой видно, что произойдёт с деньгами при росте. Это для собственников, которые боятся, что рост увеличит убыток.