Договор эквайринга
Коротко
Договор эквайринга — это соглашение между банком и продавцом (компанией или предпринимателем), по которому банк даёт возможность принимать оплату банковскими картами и зачисляет выручку на счёт продавца. В Гражданском кодексе отдельной главы о таком договоре нет, а наиболее полное определение есть в Положении Банка России от 24.12.2004 № 266-П.
Что это такое и кто стороны
Договор эквайринга заключают кредитная организация (банк-эквайер) и организация или предприниматель, которые продают товары или оказывают услуги. Банк предоставляет возможность принимать от клиентов оплату пластиковыми картами, причём карты не обязательно выпущены этим же банком.
Такой договор — смешанная сделка: в нём есть элементы договора банковского счёта, аренды оборудования и посреднического договора. Единого закона именно об эквайринге нет, поэтому условия во многом определяет банк.
Эквайринг позволяет привлечь больше клиентов за счёт удобной оплаты картой и снизить издержки на наличные деньги, например на инкассацию.
Виды эквайринга
Торговый эквайринг — оплата картой в точке продаж через POS-терминал. Интернет-эквайринг — оплата на сайте: банк даёт возможность получать деньги с карты через интернет, например в интернет-магазинах или при покупке электронных билетов.
У интернет-эквайринга две схемы подключения: продавец — банк-эквайер и продавец — процессинговый центр — банк-эквайер. Процессинговый центр — посреднический сервис, который передаёт информацию банку.
Что прописывают в договоре
- Предмет и стороны: банк обязуется проводить расчёты по операциям с картами, а продавец — принимать их к оплате.
- Оборудование: POS-терминал банк может передать безвозмездно или в аренду. Условия зависят от оборота клиента: при низком обороте вероятна плата за аренду. Банк, как правило, бесплатно обслуживает и ремонтирует своё оборудование, а продавец обязан использовать его по инструкции и бережно.
- Тарифы: размер вознаграждения банка (комиссии) за операции, плата за аренду терминала, другие сборы. Тарифы — приложение к договору.
- Порядок расчётов: когда и как банк перечисляет продавцу деньги по операциям, как проходит возврат покупателю.
- Ответственность: что будет при выходе оборудования из строя по вине работника продавца, при нарушениях правил приёма карт.
Как заключается договор
Чаще всего договор эквайринга — договор присоединения: продавец присоединяется к правилам банка, и повлиять на условия у него, как правило, нет возможности. Перед подписанием стоит прочитать правила и тарифы, особенно пункты об оборудовании и комиссии.
Если продавец обязан применять ККТ, при расчёте он формирует кассовый чек; при оплате через интернет чек направляют в электронной форме. Предприниматель на НПД по доходам от такой деятельности формирует чек самозанятого без ККТ. Слип — технический документ терминала: закон его выдачу не требует, и при интернет-эквайринге он не формируется.
Оплата картой — перевод денежных средств с использованием электронного средства платежа (п. 19 ст. 3, ст. 7 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ, Положение Банка России от 24.12.2004 № 266-П).
Частые вопросы
Договор эквайринга — что это такое простыми словами?
Это соглашение с банком, по которому вы можете принимать оплату картами, а банк зачисляет выручку на ваш счёт. В нём прописаны комиссия банка, условия работы с терминалом и порядок перечисления денег.
Кто заключает договор эквайринга?
Кредитная организация (банк-эквайер) и организация или предприниматель, которые продают товары или оказывают услуги.
Обязательно ли использовать кассу при эквайринге?
Если продавец обязан применять ККТ, он формирует кассовый чек. Предприниматель на НПД по доходам от такой деятельности формирует чек самозанятого без ККТ. При оплате через интернет кассовый чек направляют в электронной форме, а слип — технический документ терминала, закон его выдачу не требует.
Можно ли изменить условия договора эквайринга?
Договор эквайринга зачастую является договором присоединения, поэтому у клиента банка, как правило, нет возможности повлиять на его условия. Стоит внимательно изучить правила и тарифы до подписания.
Что будет, если терминал сломается по вине работника?
Если оборудование вышло из строя по вине работника продавца, банк может потребовать возмещения затрат на ремонт — это прописывают в договоре.
Читать в журнале
Когда продажи растут, а денег на счету не прибавляется
Понять, куда уходит выручка после эквайринга
Комиссия банка за эквайринг — это расход, который виден в отчёте, но не всегда понятно, как он влияет на общую прибыль и кассовый разрыв.
Я собираю финансовую модель бизнеса, в которой видно, сколько денег остаётся после всех расходов, включая эквайринг, и когда может не хватить средств на платежи.