Что такое номинальный счет в банке
Коротко
Номинальный счёт — это банковский счёт, который открывают для операций с деньгами, принадлежащими другому лицу, бенефициару. Владелец счёта распоряжается этими деньгами, но права на них у него нет: они принадлежат бенефициару, в том числе когда владелец сам вносит деньги на счёт (статья 860.1 Гражданского кодекса).
Чем номинальный счёт отличается от обычного
На обычном расчётном счёте деньги принадлежат тому, кто счёт открыл, и он распоряжается ими как хочет. На номинальном счёте деньги принадлежат бенефициару, а владелец счёта только проводит по ним операции в его интересах.
Поэтому номинальный счёт — рабочий инструмент там, где один человек или компания собирает и распределяет чужие деньги: платформа, которая проводит расчёты между заказчиками и исполнителями, опекун, который распоряжается деньгами подопечного, посредник в сделке.
Банк может быть обязан контролировать, как владелец счёта расходует деньги в интересах бенефициара, если это предусмотрено законом или договором с участием бенефициара (пункт 3 статьи 860.1 Гражданского кодекса).
Кто участвует в договоре номинального счёта
- Владелец счёта — открывает счёт, проводит по нему операции и отчитывается за них. С банком договаривается именно он.
- Бенефициар — лицо, которому принадлежат права на деньги на счёте. Бенефициаров может быть несколько: их деньги могут находиться на одном счёте, при этом права каждого относятся к его средствам.
- Банк — открывает счёт, а если так записано в законе или договоре с участием бенефициара, контролирует расходы владельца счёта в интересах бенефициара.
Договор номинального счёта: что в нём обязательно
Договор номинального счёта — это соглашение между банком и владельцем счёта. Существенное условие договора — указание бенефициара либо порядка, по которому владелец счёта сообщает банку о бенефициаре или бенефициарах, и основание их участия в отношениях по договору (пункт 2 статьи 860.1 Гражданского кодекса).
Законом или договором с участием бенефициара на банк можно возложить контроль за тем, как владелец счёта использует деньги в интересах бенефициара, в пределах и в порядке, которые заданы законом или договором (пункт 3 статьи 860.1 Гражданского кодекса).
Номинальный счёт может открываться для денег нескольких бенефициаров, кроме случаев, установленных законом. Если владелец счёта одновременно является одним из нескольких бенефициаров, в отношениях с банком он обязан каждый раз указывать, действует ли как владелец счёта или как бенефициар.
Частые вопросы
Что значит бенефициар номинального счёта?
Это лицо, которому принадлежат деньги на счёте. Права на деньги, поступающие на номинальный счёт, в том числе когда их вносит сам владелец счёта, принадлежат бенефициару (пункт 1 статьи 860.1 Гражданского кодекса). Бенефициаров может быть несколько, и каждый имеет права только на свою часть.
Может ли владелец счёта тратить деньги на себя?
Только в тех пределах, которые заданы законом и договором. Права на деньги принадлежат бенефициару, а круг операций по счёту закон или договор могут ограничить — например, указать, кому можно перечислять деньги и с чьего согласия проводятся операции.
Зачем бизнесу номинальный счёт?
Он нужен там, где компания собирает и распределяет деньги, которые ей не принадлежат: платформа проводит расчёты между заказчиками и исполнителями, посредник — между покупателем и продавцом. Бенефициары в такой схеме — сами участники сделок.
Кто отвечает за операции по счёту?
Владелец счёта: он открывает и закрывает счёт, проводит операции и обязан вести отчётность. Банк открывает счёт и выполняет распоряжения владельца в рамках закона и договора.
Чем номинальный счёт отличается от счёта эскроу?
На номинальном счёте владелец счёта распоряжается деньгами в интересах бенефициара и проводит операции. Счёт эскроу — отдельный вид специального счёта, где деньги блокируются до наступления определённого обстоятельства. Это разные договоры, и условия каждого смотрят в Гражданском кодексе и в договоре с банком.
Когда номинальный счёт нужен для расчётов в бизнесе
Чтобы видеть, сколько бизнес зарабатывает на каждом канале и клиенте
Если деньги проходят через платформу или посредника, важно понимать, какая часть оборота — ваша выручка, а какая — деньги бенефициаров, и что остаётся после всех расходов.
Я считаю юнит-экономику каждого товара, клиента и канала после себестоимости, рекламы, зарплат, доставки, возвратов и налогов и собираю финансовую модель роста.