Расчётный счёт резидента и нерезидента: чем отличается

Коротко

Расчётный счёт резидента и нерезидента отличается прежде всего режимом валютного контроля: операции нерезидента банк проверяет как агент валютного контроля, даже когда счёт рублёвый. Резидентство для банка определяет не гражданство, а место пребывания и налоговый статус: гражданин России, живущий за границей больше 183 дней в году, для валютного контроля может считаться нерезидентом.

Что такое валютный резидент

Валютный резидент — это лицо, которое по закону о валютном регулировании относится к резидентам. Валютные резиденты — граждане России независимо от времени проживания за границей, а также иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в России на основании вида на жительство. Гражданин России, уехавший надолго, остаётся валютным резидентом, а иностранец с видом на жительство — наоборот, приближается по условиям обслуживания к резиденту.

Для организаций всё проще: российское юридическое лицо — резидент, компания, созданная по иностранному праву и находящаяся за пределами России, — нерезидент. Филиалы и представительства иностранных компаний в России тоже относятся к нерезидентам.

Что такое валютный резидент РФ

Валютный резидент РФ — это тот же статус по закону № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Для банка важно именно это деление: от него зависит, какие документы запросят по каждой операции и как долго будет рассматриваться заявка.

Статус не совпадает с налоговым резидентством автоматически: налоги считают по одним правилам, валютный контроль — по другим. Налоговый и валютный статусы определяют по разным правилам. Например, гражданин России, живущий за границей, может быть валютным резидентом и одновременно налоговым нерезидентом.

Чем отличается расчётный счёт резидента и нерезидента

	Резидент	Нерезидент
Кто относится	Российские организации, граждане России, а также иностранцы и лица без гражданства, постоянно проживающие в России на основании вида на жительство.	Иностранные компании и их филиалы, а также физические лица, не относящиеся к валютным резидентам по закону № 173-ФЗ.
Валютный контроль	По внешнеторговым сделкам	По всем операциям, включая рублёвые
Пакет документов	Стандартный для открытия счёта	Расширенный: подтверждение происхождения средств, документы о деятельности
Сроки рассмотрения	Обычные	Дольше из-за проверки
ВНЖ	—	Иностранец, постоянно проживающий в России на основании вида на жительство, является валютным резидентом.

Что проверить перед открытием счёта

Определите валютный статус: для человека учитывают гражданство и наличие вида на жительство в России, для компании — право, по которому она создана.
Уточните в банке перечень документов для нерезидента: он шире, чем для резидента, и может включать подтверждение источника средств.
Заложите больше времени на рассмотрение заявки: банк проверяет операцию как агент валютного контроля.
Если иностранец постоянно проживает в России на основании вида на жительство, сообщите об этом банку: для валютного контроля он является резидентом.

Частые вопросы

Гражданин России живёт за границей — он резидент или нерезидент для банка?

Для валютного контроля гражданин России остаётся резидентом независимо от того, сколько дней он живёт за границей.

Иностранец с ВНЖ — это резидент?

Да. Иностранец, постоянно проживающий в России на основании вида на жительство, является валютным резидентом.

Почему по рублёвому счёту нерезидента запрашивают документы?

Потому что все операции нерезидента подлежат валютному контролю, даже в рублях. Банк обязан проверить обоснованность каждой операции.

Что такое валютный резидент РФ простыми словами?

Это человек или организация, которые по закону о валютном контроле считаются российскими резидентами. К валютным резидентам относятся граждане России независимо от срока пребывания в стране, постоянно проживающие в России иностранцы с видом на жительство и организации, созданные по российскому законодательству.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Цифры бизнеса должны быть под рукой

Соберу главные показатели на одном экране

Когда счёт открыт, важно видеть деньги в динамике: поступления, остатки, кассовые разрывы. Я собираю данные из банка, CRM и учёта в одну панель и настраиваю ежедневное обновление.

Вы видите выручку, заявки, деньги и маржу на телефоне и получаете сообщение, если цифра выходит за заданные пределы.

Читать об услуге «Панель собственника»