Продажи на Авито облагаются налогом или нет
Коротко
Продажа на Авито облагается налогом не всегда. Если человек продаёт личные вещи, которыми владел три года и дольше, налога нет. Если вещь была в собственности меньше трёх лет, доход можно уменьшить на вычет 250 000 ₽ или на расходы на покупку. Регулярная перепродажа новых товаров — уже предпринимательская деятельность со своими налогами.
Когда налог платить не нужно
Личные вещи, которыми человек непрерывно владел три года и более, освобождены от НДФЛ при продаже. Цена значения не имеет: даже дорогой автомобиль, купленный четыре года назад, продаётся без налога. Это правило действует для движимого имущества, а не для недвижимости: там срок другой.
Если вещь была в собственности меньше трёх лет, налог возникает только с дохода. Продали телефон за ту же сумму, что купили, или дешевле — дохода нет, и налога нет. Нужны документы, которые подтверждают покупку: договор, чек, переписка. Без них налоговая может посчитать доходом всю сумму продажи.
Как уменьшить налог, если вещь продана дороже
- Вычет 250 000 ₽ за год на всё проданное движимое имущество, кроме недвижимости. Если сумма продаж меньше, налог нулевой.
- Расходы на покупку: из дохода вычитается документально подтверждённая цена приобретения. Этот способ выгоден, когда вещь стоила дорого.
- Выбрать можно только один способ по каждой сделке. Складывать вычет и расходы нельзя.
- При продаже имущества раньше минимального срока подайте 3-НДФЛ, если доход от продажи соответствующей группы имущества за год превышает установленный для неё размер вычета, даже когда подтверждённые расходы обнуляют налог. Срок — до 30 апреля следующего года, налог — до 15 июля.
Когда продажи на Авито — предпринимательство
Если человек регулярно выставляет много новых товаров и зарабатывает на этом, его деятельность может быть признана предпринимательской. Тогда нужен статус ИП или самозанятого и соответствующие налоги. Признаки: товар закупается специально для продажи, объявления обновляются постоянно, ассортимент однотипный.
Изделия ручной работы, которые человек делает сам и продаёт, тоже облагаются налогом. Для такого дохода подходит самозанятость: ставка 4% с продаж физлицам и 6% с продаж организациям и ИП. Самозанятый не платит фиксированные взносы и не сдаёт декларацию, налог считает приложение «Мой налог».
Что изменилось с передачей данных в ФНС
С 1 октября 2026 года маркетплейсы передают в налоговую сведения о продажах, но это касается только продавцов, прошедших бизнес-верификацию. Для частных лиц, которые продают старые вещи, ничего не меняется: чеки формировались и раньше, налоги на барахолку не вводили.
Передача сведений не создаёт обязанности заплатить налог. Если пришло требование из налоговой, смотрите, на какую норму оно ссылается. Пояснения при камеральной проверке (п. 3 ст. 88 НК) нужно дать в течение пяти рабочих дней, документы по конкретной сделке вне проверки (п. 2 и 5 ст. 93.1 НК) — в течение десяти рабочих дней.
Частые вопросы
Продал старый телефон дешевле, чем покупал. Налог есть?
Нет. Дохода нет, потому что продажная цена ниже покупной. Сохраните чек или переписку о покупке, чтобы подтвердить это при запросе налоговой.
Продаю вещи, которыми владел больше трёх лет. Нужно декларировать?
Нет. Доход от продажи такого имущества освобождён от НДФЛ, декларацию подавать не нужно.
За год продал личных вещей на 300 000 ₽. Что с налогом?
Можно применить вычет 250 000 ₽. Налог придётся заплатить только с разницы 50 000 ₽ по ставке 13%. Если есть документы о расходах на покупку, может оказаться выгоднее вычесть их.
Хочу продавать на Авито товары, которые закупаю оптом. Какой налог?
Это предпринимательская деятельность. Зарегистрируйтесь как ИП или самозанятый. Самозанятый платит 4% с продаж физлицам и 6% с продаж организациям, но не может перепродавать чужие товары. Для перепродажи нужен статус ИП.
Авито передаёт данные в налоговую. Мне грозит проверка?
Передача сведений не означает автоматическую проверку каждой продажи. Налоговая может запросить пояснения или документы по конкретной сделке, если увидит расхождение. Ответить нужно в срок, указанный в требовании.
Проверка актуальности
Проверьте ответ на сегодняшний день
Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.
Бот проверки запускаем в ближайшие дни.
Продажи растут, а деньги уходят на налоги
Посчитаю, сколько на самом деле приносит каждый товар
Когда продаёте на Авито или маркетплейсах, легко потерять прибыль в комиссиях, логистике и налогах. Я считаю юнит-экономику каждого товара и канала: сколько остаётся после всех расходов и где убыток прячется за общей выручкой.
Вы получаете расчёт по каждой позиции, точку безубыточности и финансовую модель, по которой видно, что будет с деньгами при росте продаж. Это для собственников, которые хотят расти без кассовых разрывов.