Консультации по бухгалтерскому учёту и налогообложению

Коротко

Консультация по бухгалтерскому учёту и налогообложению — это разбор конкретной ситуации компании: как операция отражена в учёте, сходится ли отчётность, какие налоги и взносы с неё возникают и где у проверяющих будут вопросы. Собственник получает ответ по своей операции, а не обзор законодательства.

Зачем собственнику консультация по учёту и налогам

Бухгалтер ведёт учёт, а решения принимает собственник: какую схему сделки выбрать, как оформить выплату, что делать с убытком в отчётности. Цена ошибки — доначисление налога, пени и штраф, а не только неверная цифра в балансе.

Консультация нужна там, где вопрос пересекает учёт, налоги и деньги бизнеса: продали основное средство, выдали заём директору, сменили налоговый режим, получили требование из налоговой. Я разбираю операцию целиком и показываю, что она делает с отчётностью и с налоговой нагрузкой.

Что входит в консультацию

Разбор операции: какие счета и проводки её отражают, как она попадает в бухгалтерскую и налоговую отчётность.
Налоговые последствия: НДС, налог на прибыль или налог при УСН, НДФЛ и страховые взносы — по конкретной сумме и дате.
Проверка отчётности: сходятся ли баланс, отчёт о финансовых результатах и декларации между собой.
Налоговые риски: где инспекция увидит расхождение и какие документы понадобятся в ответ на требование.
Ответы на вопросы бухгалтера письменно, со ссылкой на норму, чтобы решение не пересказывали по памяти.

Консалтинговые услуги по бухгалтерскому учёту и налогообложению: чем отличаются от ведения учёта

Ведение учёта — это регулярная работа: первичка, проводки, отчётность, платежи. Консалтинг — разовая задача: ответить на вопрос, проверить участок, разобрать спорную операцию, подготовить расчёт к решению собственника.

Консалтинг не заменяет бухгалтера и не ведёт учёт за клиента. Он даёт собственнику основание для решения и формулировку, которую бухгалтер применяет в работе.

Что решает консультация, а что — текущий учёт

	Консультация	Текущий учёт
Задача	Ответ на вопрос по операции или проверка участка	Ежедневные проводки и отчётность
Кто делает	Специалист по учёту и налогам	Бухгалтер компании или обслуживающая организация
Результат	Письменный разбор со ссылками на нормы	Готовая отчётность и уплаченные налоги
Когда нужна	Сделка, спор, требование налоговой, смена режима	Постоянно

Какие налоги и режимы разбираю

НДС: ставки 22 %, 10 % и 0 % по статье 164 Налогового кодекса, расчётные ставки 22/122 и 10/110, спецставки 5 % и 7 % на УСН без вычетов. Освобождение от НДС на УСН действует, пока доход за прошлый год не превысил 20 млн ₽ — порог установлен на 2025–2028 годы.

Налог на прибыль и УСН: расходы, которые уменьшают базу, и операции, которые к расходам не относятся. С 2026 года на УСН «доходы минус расходы» перечень расходов открыт: подпункт 45 пункта 1 статьи 346.16 Налогового кодекса разрешает учитывать иные расходы по правилам главы 25.

НДФЛ и взносы: прогрессивная шкала 13–22 % по сумме годовой базы, вычеты на детей до предела 450 000 ₽, единый тариф взносов 30 % в пределах базы 2 979 000 ₽ и 15,1 % сверх неё, пониженные тарифы для малого бизнеса по статье 427.

Частые вопросы

Можно ли получить консультацию, если учёт ведёт сторонняя бухгалтерия?

Да. Разбираю операции и отчётность, которую ведёт ваш бухгалтер, и формулирую, что изменить. Ведение учёта остаётся за вашей бухгалтерией.

Поможет ли консультация при требовании из налоговой?

Да, в части учёта и налогов: разбираю, какое расхождение увидела инспекция, какие документы и пояснения его закрывают, как операция отражена в учёте. Споры в суде и взыскание — отдельная работа, её в консультацию не включаю.

Разбираете ли вы уже сданную отчётность?

Да. Проверяю, сходятся ли баланс, отчёт о финансовых результатах и декларации, нахожу расхождения и показываю, как их исправить и какие уточнённые декларации понадобятся.

Даёте ли ответ по конкретной сумме налога?

Да, по вашей операции с вашими цифрами: какая ставка применяется, что попадает в базу, какие вычеты и расходы уменьшают налог. Расчёт делаю по нормам, которые действуют на дату операции.

Работаете ли с ИП и небольшими компаниями?

Да. Вопросы по УСН, патенту, НДС на УСН и взносам ИП за себя возникают у небольших компаний чаще всего, и по ним нужен ответ под конкретную ситуацию.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Читать в журнале

Прежде чем платить налог, посчитайте, что останется

Соберу юнит-экономику и финансовую модель бизнеса

Консультация отвечает на вопрос по операции, а модель показывает, что эта операция делает с деньгами компании на горизонте года.

Считаю, сколько бизнес зарабатывает на каждом товаре, услуге, клиенте и канале после себестоимости, рекламы, зарплат, доставки, возвратов и налогов. Вы получаете расчёт по каждой позиции, точку безубыточности и финансовую модель роста.

Читать об услуге «Юнит-экономика и финансовая модель»