Вексельная форма расчётов — это что
Коротко
Вексельная форма расчётов — это использование векселя в расчётах: например, покупатель выдаёт продавцу собственное письменное обязательство заплатить указанную сумму в указанный срок. Полученный вексель можно держать до срока, передать другому лицу или учесть в банке, не дожидаясь оплаты.
Кто по векселю платит
Вексель бывает простым и переводным. Простой вексель выдаёт сам должник: он прямо обязуется заплатить продавцу или тому, кому продавец его передаст. Переводной вексель (тратта) выставляет кредитор и адресует его третьему лицу — плательщику. Плательщик становится обязанным по переводному векселю только после акцепта; до акцепта и при отказе в нём (протест в неакцепте) держатель вправе требовать оплату от векселедателя (трассанта) и индоссантов, которые отвечают солидарно.
Обращение векселей регулирует Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе», который отсылает к Положению о переводном и простом векселе 1937 года. Вексель теряет силу при отсутствии обязательного реквизита, кроме предусмотренных законом случаев: например, без указания срока он оплачивается по предъявлении.
Что делает вексель платёжным средством
- Передача по индоссаменту — передаточной надписи на обороте. Вексель переходит к новому держателю без отдельного договора, и тот вправе требовать оплаты сам.
- Аваль — поручительство за вексель: банк или другое лицо ручается, что платёж будет. С авалем вексель берут охотнее и учитывают дешевле.
- Протест в неплатеже — нотариальное удостоверение отказа платить. Без протеста обычно утрачивается регресс к индоссантам и их авалистам; авалисты за векселедателя простого векселя и акцептанта переводного отвечают и без протеста. Для векселя с определённым сроком протест совершают в один из двух следующих рабочих дней; для векселя по предъявлении действуют сроки статьи 44 Положения. Оговорка «без протеста» освобождает от протеста в отношении всех подписантов, если её сделал векселедатель; оговорка индоссанта или авалиста действует только для него.
- Солидарная ответственность — солидарно отвечают векселедатель, акцептант, индоссанты и авалисты. Безоборотной надписью индоссант снимает ответственность только с себя, а оговорка векселедателя об освобождении от ответственности за платёж недействительна и считается ненаписанной.
Чем расчёт векселем отличается от отсрочки
| Вексель | Отсрочка по договору | |
|---|---|---|
| Чем подтверждён долг | Отдельной ценной бумагой со строгими реквизитами | Пунктом договора поставки и накладными |
| Можно ли передать другому | Да, по индоссаменту | Да, право требования можно передать по цессии с учётом ограничений закона |
| Кто отвечает за платёж | Все подписавшие вексель, солидарно | Покупатель по договору |
| Что делать при отказе платить | Протест в неплатеже и требование по векселю | Претензия и иск из договора |
| Можно ли получить деньги раньше срока | Да, учесть вексель в банке с дисконтом | Обычно нет, если не договориться о досрочной оплате |
Частые вопросы
Вексельная форма расчётов — это законно?
Да. Обращение простых и переводных векселей регулирует Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ и Положение о переводном и простом векселе 1937 года. В расчётах между компаниями вексель — обычное долговое обязательство, а не замена договору поставки: сама поставка оформляется отдельно.
Что будет, если в векселе нет обязательного реквизита?
Если пропуск нельзя восполнить по статьям 2 и 76 Положения, документ не имеет вексельной силы. Автоматически долговой распиской он не становится: взыскание по общим правилам зависит от основания долга и доказательств. Например, отсутствие срока платежа само по себе вексель не обесценивает — он оплачивается по предъявлении. Поэтому реквизиты проверяют при получении, а не при наступлении срока.
Что такое протест в неплатеже и зачем он нужен?
Это нотариальное удостоверение того, что плательщик отказался платить по векселю в срок. Протест совершают в установленные сроки после дня платежа; без него обычно утрачивается регресс к индоссантам, но сохраняются требования к векселедателю простого векселя, акцептанту переводного и их авалистам; учитывают также оговорку «без протеста». Оговорка «оборот без издержек» может освободить от протеста. Порядок и сроки протеста смотрят в Положении о переводном и простом векселе.
Можно ли учесть вексель в банке и получить деньги раньше срока?
Да, это называют учётом векселя: банк выдаёт сумму за вычетом дисконта, а после срока платежа сам получает деньги с должника. Условия учёта, дисконт и требования к векселю и авалю банк устанавливает сам, поэтому их согласуют до того, как вексель принят от покупателя.
Кто платит по переводному векселю, если плательщик отказался?
Держатель вправе требовать оплату от всех, кто по векселю подписался: от векселедателя, индоссантов и авалистов. Они отвечают солидарно, если на векселе нет безоборотной надписи, снимающей ответственность с конкретного подписанта.
Чем вексель отличается от долговой расписки?
Расписка подтверждает заём между сторонами; право требования по нему можно передать другому лицу по цессии. Вексель — ценная бумага: он передаётся по индоссаменту, по нему отвечают все подписавшие, а при отказе платить держатель проходит протест и требует оплату по вексельному праву.
Когда вексель уже на руках
Чтобы видеть, сколько денег принесёт вексель и когда
Вексель в расчётах выглядит как деньги, но деньги по нему придут позже и не обязательно в полной сумме: банк учитывает его с дисконтом, а должник может не заплатить в срок.
Я считаю, что будет с деньгами компании, если вексель держать до срока, учесть в банке или получить оплату не полностью, — в финансовой модели, где каждый вариант виден в рублях.