Что такое вид счёта в банке
Коротко
Вид счёта в банке — это разряд в двадцатизначном номере счёта, по которому видно, кому счёт открыт и для каких операций: расчётный для компании или ИП, текущий для человека, бюджетный для государственных денег. Номер счёта строится по правилам Банка России, поэтому первые цифры — не случайный набор, а характеристика счёта.
Что означают цифры в номере счёта
Номер счёта в банке состоит из двадцати цифр, и каждая группа цифр отвечает за своё. Первая группа — вид счёта и то, кто его открыл и для чего. Вторая — вид деятельности владельца. Третья — валюта, для рублей это 810. Дальше идёт контрольная цифра, номер отделения банка и номер клиента.
По первым цифрам счёт и опознают. С 407 начинаются счета организаций: 40702 — счёт коммерческой организации. С 408 начинаются разные счета: 40802 — счёт индивидуального предпринимателя, 40817 — физического лица, а 40807 — юридического лица — нерезидента. Вклады физлиц-резидентов начинаются с 423. Поэтому по номеру из выписки видно, чей это счёт, ещё до того, как открыли договор.
Расчётный, текущий и лицевой: в чём разница
| Расчётный | Текущий | Лицевой | |
|---|---|---|---|
| Кому открывают | Компании и ИП | Физическим лицам | Лицевой счёт — общее название счёта клиента в учёте банка; банк ведёт лицевые счета и юрлицам, и ИП, и физлицам, это не отдельный вид счёта для физлиц |
| Для чего | Платежи от клиентов, расчёты с поставщиками, налоги, зарплата | Обычные приходные и расходные операции человека | Учёт всех операций и начислений: зарплата, коммунальные платежи, пополнение баланса |
| Первые цифры номера | 407 — например, для негосударственных организаций; 40802 — для ИП | 408 | 408, 423 или 426 |
| Что важно знать | Текущий счёт не используют для деятельности в качестве ИП; самозанятый без статуса ИП может использовать его для деятельности на НПД | Расчётный счёт компании на него не оформить | Понятие встречается и вне банков: лицевые счета есть у налоговой, коммунальных служб, страховщиков |
Какие ещё бывают виды счетов
- Бюджетные — для денег бюджета, их открывают распорядителям и получателям бюджетных средств.
- Вклады физических лиц — отдельный вид, у резидентов номер начинается с 423.
- Счета в иностранной валюте — тот же вид счёта, но в разряде валюты стоит код валюты, а не 810.
- Ссудные и другие счета внутреннего учёта банка — по ним банк ведёт задолженность и свои операции, клиент их номер обычно не видит.
Что такое доверительный счёт в банке
Доверительный счёт — это счёт, на котором банк держит деньги клиента и распоряжается ими в его интересах по договору доверительного управления. Деньги на нём принадлежат клиенту, а не банку, и банк ведёт по этому счёту отдельный учёт: операции по доверительному управлению не смешиваются с собственными средствами банка.
Для бизнеса это редкий инструмент: чаще доверительное управление деньгами и имуществом оформляют частные клиенты. Условия — что банк может делать с деньгами, как считает результат и сколько берёт за управление — прописывают в договоре доверительного управления, а не в тарифах расчётного счёта.
Частые вопросы
Можно ли по номеру счёта узнать, чей он?
По первым цифрам видно, кому открыт счёт: 407 — организации (40702 — коммерческие), 408 — разные счета: 40802 — ИП, 40817 — физлица, 40807 — юридические лица — нерезиденты, 423 — вклад физлица-резидента. Остальные группы цифр показывают валюту, отделение и номер клиента в банке.
Чем расчётный счёт отличается от лицевого?
Расчётный открывают только для бизнеса: через него ИП и компании принимают платежи, платят поставщикам, перечисляют налоги и зарплату. Лицевой счёт — общее название счёта клиента в учёте банка: банк ведёт лицевые счета и организациям, и ИП, и физлицам, поэтому это не отдельный вид счёта для человека.
Сколько расчётных счетов можно открыть компании?
Столько, сколько нужно для работы. Каждый новый счёт получает свой номер: совпадут только отдельные группы цифр, целиком номер не повторится.
Почему у счёта в валюте другие цифры?
В номере есть разряд валюты. У рублёвого счёта там 810, у счёта в другой валюте — код этой валюты, поэтому номер выглядит иначе, хотя вид счёта тот же.
Подходит ли текущий счёт человека для бизнеса?
Нет. Текущие счета оформляют физическим лицам для обычных расходных и приходных операций, и для работы компании или ИП они не годятся — для этого нужен расчётный счёт.
Кто отвечает за деньги на доверительном счёте?
Деньги остаются собственностью клиента, банк распоряжается ими по договору доверительного управления и ведёт по счёту отдельный учёт. Что именно банк вправе делать и как считается результат, определяет договор.
Когда по счетам нужно увидеть деньги бизнеса, а не номера
Чтобы за выписками было видно, сколько бизнес зарабатывает
Счёт открыт, платежи идут, а собственник всё равно не понимает, сколько денег остаётся после всех расходов: выручка в одном месте, расходы в другом, налоги в третьем.
Я считаю юнит-экономику и собираю финансовую модель, где видно, что происходит с деньгами компании при каждом решении, — по цифрам, а не по остатку на счёте.