Что такое депозитный сертификат
Коротко
Депозитный сертификат — именная документарная ценная бумага банка. Она подтверждает, что организация внесла в банк сумму вклада на условиях, записанных в самом сертификате, и даёт её владельцу право по истечении срока получить эту сумму и проценты в банке, который сертификат выдал.
Что это за бумага
Депозитный сертификат — письменное свидетельство банка о вкладе. Организация передаёт банку деньги, а банк выдаёт сертификат, где стоят сумма вклада, срок и процентная ставка. Условия на весь срок не меняются, поэтому доход считают заранее, как по обычному вкладу.
Правила — статья 844 Гражданского кодекса и статья 36.1 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Выпускать сертификаты может не каждый банк: условия выдачи утверждает коллегиальный исполнительный орган кредитной организации, банк направляет их в Банк России на регистрацию и раскрывает по правилам регулятора. Пока информации о зарегистрированных условиях нет в реестре Банка России, сертификаты выдавать нельзя.
Депозитный и сберегательный: в чём разница
| Депозитный | Сберегательный | |
|---|---|---|
| Кому выдают | Только организациям | Только физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям |
| Кто может быть владельцем | Организация-вкладчик | Человек или ИП |
| Что подтверждает | Внесение вклада организацией и право на сумму с процентами | Внесение вклада человеком и право на сумму с процентами |
Что указано в сертификате
- Сумма вклада — она же номинал сертификата.
- Срок, на который внесены деньги.
- Процентная ставка: банк определяет её сам и фиксирует на весь срок, может давать разные ставки под разные суммы и категории организаций.
- Владелец: сертификат именной, действия по нему требуют идентификации владельца.
- Реквизиты бланка: состав сведений определён Положением Банка России от 03.07.2018 № 645-П, бланки печатают со степенью защиты.
Чем отличается от обычного вклада
По сути депозитный сертификат — форма банковского вклада: он подтверждает тот же договор, только оформлен ценной бумагой на бланке. Проценты фиксированы на срок, доход известен заранее.
Главное отличие для собственника — страхование. Обычные вклады ряда организаций, в том числе малых предприятий, застрахованы на условиях закона № 177-ФЗ. Вклады, удостоверенные депозитными сертификатами, из страхования прямо исключены. Поэтому банк выбирают по надёжности, а не только по ставке.
Второе отличие — обращение. Сертификат выдают на руки первому владельцу, если условия выдачи не предусматривают обездвижение. Что можно делать с сертификатом дальше — передавать, закладывать, — определяют условия выдачи конкретного банка, их смотрят до внесения денег.
Частые вопросы
Может ли ИП получить депозитный сертификат?
Нет. Статья 36.1 закона о банках относит депозитный сертификат к бумагам для организаций, а сберегательный — для физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей. Предпринимателю без образования юридического лица банк выдаст сберегательный сертификат.
Застрахован ли депозитный сертификат?
Нет. Закон № 177-ФЗ прямо исключает из страхования вклады, удостоверенные депозитными сертификатами. Если банк потеряет лицензию, получить страховое возмещение по такому сертификату не получится.
Можно ли забрать деньги раньше срока?
Это решают условия выдачи конкретного банка: где-то досрочное предъявление предусмотрено, где-то нет. До внесения денег попросите условия выдачи и прочитайте раздел о досрочном погашении: от него зависит, получите ли вы проценты за фактический срок или только сумму вклада.
Можно ли передать сертификат другому владельцу?
Сертификат именной, поэтому передача возможна только так, как описано в условиях выдачи банка, и с идентификацией владельца. Если планируете использовать сертификат как обеспечение по кредиту или передавать его, проверьте, разрешают ли это условия, до покупки.
Чем депозитный сертификат лучше обычного вклада для организации?
Ставка по нему часто выше, чем по вкладу до востребования, а условия зафиксированы на срок. Депозитный сертификат не застрахован; обычный вклад организации может быть застрахован, если она относится к предусмотренной законом категории. Сравнивайте также надёжность банка и условия выдачи.
Как проверить, что банк вправе выдавать сертификаты?
Условия выдачи регистрирует Банк России и ведёт их реестр. Если информации о зарегистрированных условиях в реестре нет, банк выдавать сертификаты не вправе. Реестр и порядок регистрации — на сайте Банка России.
Когда решаете, куда положить свободные деньги компании
Чтобы видеть, что свободные деньги принесут больше, чем стоят
Депозитный сертификат — один из вариантов для свободного остатка на счёте, и выбирать его стоит рядом с остальными: вкладом, овернайтом, короткими бумагами. Сравнивать нужно не ставки, а то, что останется у компании после налога и с учётом того, когда деньги понадобятся обратно.
Я собираю финансовую модель бизнеса, в которой видно, сколько денег у компании свободно, на какой срок и что даст каждое размещение — до того, как средства уйдут из оборота.