Расчёты с использованием пластиковых карт
Коротко
Расчёты с использованием пластиковых карт — это оплата, при которой покупатель платит не наличными и не переводом со счёта на счёт, а картой через банк-эквайер: банк подтверждает платёж, деньги продавцу приходят на счёт за вычетом комиссии. Для покупателя это тот же безналичный расчёт, для продавца — операция, которую пробивают по кассе и отражают в учёте отдельно от наличных.
Что значит эта формулировка
Пластиковая карта — привычное бытовое название банковской платёжной карты. В законах и договорах пишут «платёжная карта» или «электронное средство платежа»: карта привязана к счёту в банке, и каждая оплата — это распоряжение клиента списать деньги с этого счёта в пользу продавца.
В расчётах участвуют четыре стороны. Держатель карты платит, банк-эмитент подтверждает операцию, банк-эквайер принимает её у продавца, а платёжная система связывает банки между собой. Продавец получает деньги не в момент покупки, а когда эквайер перечислит их на его счёт по договору.
Поэтому «расчёты с использованием пластиковых карт», «банковских карт» и «платёжных карт» — одно и то же: речь об оплате картой через эквайринг, а не о переводах по номеру карты между людьми.
Из чего состоит платёж картой
- Покупатель прикладывает, вставляет или вводит карту: терминал читает данные и отправляет запрос в банк-эквайер.
- Эквайер передаёт запрос в платёжную систему и банк-эмитент, который проверяет лимит и подтверждает списание.
- Продавец получает подтверждение и выдаёт чек: при оплате картой касса обязательна, наличные при этом не участвуют.
- Эквайер перечисляет продавцу сумму операций за вычетом своей комиссии по договору эквайринга — обычно в срок, который стороны записали в договоре.
- Если покупатель возвращает товар, продавец оформляет возврат по той же карте: деньги уходят обратно через эквайера, а не наличными из кассы.
Чем оплата картой отличается от других расчётов
| Карта через эквайринг | Наличные | Перевод по реквизитам | |
|---|---|---|---|
| Кто подтверждает платёж | Банк-эмитент и платёжная система | Продавец принимает купюры | Банк плательщика |
| Касса у продавца | Обязательна | Обязательна | Зависит от того, кто платит и как |
| Когда приходят деньги | По договору эквайринга, обычно не сразу | Сразу в кассу | После зачисления банком |
| Комиссия продавца | Комиссия эквайера по договору | Нет | Обычно нет, но бывает комиссия банка |
| Возврат покупателю | Возврат по той же карте через эквайера | Из кассы по чеку | Переводом на счёт плательщика |
Когда продавцу нужна касса
Оплата картой — это расчёт с покупателем, поэтому продавец применяет контрольно-кассовую технику и выдаёт чек. Касса умеет работать с картой вместе с банковским терминалом: чек пробивается на всю сумму, а платёжный терминал передаёт в кассу признак способа расчёта «электронными средствами платежа».
Безналичные расчёты между организациями и предпринимателями без предъявления электронного средства платежа освобождены от кассы. Это не про карту: когда покупатель платит картой или через платёжный сервис на сайте, касса нужна, кроме случаев, прямо названных в законе.
Для интернет-магазина касса работает в связке с платёжным сервисом: чек формируется на каждую оплату картой и уходит покупателю в электронном виде. Если оплата прошла, а чек не пробит, это нарушение порядка применения кассы.
Частые вопросы
Карта и перевод по номеру карты — это одно и то же?
Нет. Оплата в магазине или на сайте идёт через эквайринг: продавец получает подтверждение от банка и пробивает чек. Перевод по номеру карты — это перечисление денег между людьми, продавец в такой операции не участвует и чек не выдаёт.
Можно ли принимать карты без терминала?
Да, через платёжный сервис или платёжную ссылку: покупатель вводит данные карты на защищённой странице банка или сервиса. Чек всё равно нужен — его формирует касса продавца или подключённый к ней сервис.
Кто платит комиссию за оплату картой?
Продавец: эквайер удерживает её из суммы операций по ставке из договора. Для покупателя цена одного и того же товара остаётся одинаковой при оплате наличными и картой: устанавливать отдельную наценку за способ оплаты нельзя.
Что делать, если покупатель вернул товар, оплаченный картой?
Оформить возврат по той же карте через эквайера и пробить чек возврата. Наличными из кассы такую сумму не выдают: деньги должны вернуться на счёт, с которого пришли.
Что проверить в договоре эквайринга?
Ставку комиссии и порядок её списания, срок перечисления денег на счёт, порядок возвратов и отмен, лимиты по операциям и ответственность за спорные операции. Эти условия задаёт договор с банком, а не закон.
Нужен ли отдельный учёт оплат картой?
Да. В кассе и учёте оплата картой проходит отдельно от наличных: по выписке эквайера видно, сколько операций прошло, сколько удержано комиссии и сколько банк перечислил на счёт. Так расхождения видно в тот же день, а не в конце месяца.
Проверка актуальности
Проверьте ответ на сегодняшний день
Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.
Бот проверки запускаем в ближайшие дни.
Оплата картой видна в кассе, а в деньгах — нет
Соберу цифры продаж из кассы, эквайринга и CRM на один экран
Оплаты картой, наличные и переводы лежат в разных местах: в кассе, в выписке эквайера, в CRM и в учёте. Я свожу их так, чтобы у каждой продажи был источник, а комиссия эквайера и возвраты не терялись.
Это для собственников, у которых несколько каналов оплаты и нет одной картины, сколько денег пришло на самом деле. Вы получаете отчёт, который обновляется сам каждый день.