Причины блокировки расчётного счёта банком

Словом «блокировка» называют четыре разные ситуации. Банк отказывает в конкретном платеже и просит документы. Банк закрывает доступ к интернет-банку, и платежи можно подать только на бумаге. Операции по счёту приостанавливает налоговая инспекция по статье 76 НК — за неисполненную обязанность по уплате или за непредставленную декларацию. Или деньги списывают и счёт арестовывают приставы по исполнительному производству.

Первое, что стоит выяснить, — кто именно наложил ограничение и на каком основании. Банк России рекомендует кредитным организациям сообщать клиенту причины ограничений и порядок их снятия. Если ограничение пришло от налоговой, в банке его только исполняют, и разбираться нужно с инспекцией, а не с банком.

С 1 июля 2022 года работает платформа Банка России «Знай своего клиента». Регулятор каждый день передаёт банкам сведения об уровне риска вовлечённости юрлица или ИП в подозрительные операции; оценку он собирает из данных банков, ФНС и Росфинмониторинга. Зелёный уровень — низкий риск, платежи идут без ограничений. Жёлтый — средний: у клиента есть подозрительные операции наряду с реальными, банк может запросить пояснения. Красный — высокий: к клиенту применяют меры по пункту 5 статьи 7.7 закона № 115-ФЗ.

Красный уровень — самая тяжёлая ситуация. Банк ограничивает списания, переводы и выдачу наличных, но проводит операции, разрешённые пунктом 6 статьи 7.7 закона № 115-ФЗ: в частности, обязательные платежи в бюджет и определённые выплаты работникам. Банк вправе не согласиться с оценкой регулятора и сообщить ему результаты собственной оценки (пункт 9 статьи 7.7). Бывает, что у контрагента в одном банке уровень красный, а в другом зелёный: внутренние оценки банков различаются.

Второй банковский механизм часто путают с 115-ФЗ, хотя он о другом. По закону № 161-ФЗ банк противодействует мошенническим переводам: смотрит, совпадает ли операция с тем, что о ней известно, и не действует ли счёт как звено в цепочке обманутых людей. Сюда попадают и схемы с криптовалютой: банк видит только рублёвую часть сделки — перевод от физлица, снятие наличных, зачисление на карту, — и если экономический смысл не подтверждён документами, операция выглядит сомнительной.

Проверка может идти по двум контурам сразу: по 115-ФЗ оценивают экономический смысл операции, по 161-ФЗ — признаки мошенничества. Поэтому ответ «это оплата от партнёра» без договора и первичных документов не закрывает вопрос ни по одному из них.

Банк сравнивает операции клиента с его же обычной деятельностью, а не с абстрактной нормой. Аномалией становится резкий рост оборота, поступление крупной суммы с последующим быстрым переводом, платежи большому числу физлиц, несоответствие назначения платежа виду бизнеса, частое снятие наличных, сделки с фирмами-однодневками.

Обычно ограничения вводят, когда банк видит два признака и больше: например, снятие наличных вместе с техническими контрагентами или аффилированность вместе с отсутствием экономического смысла операций. Один необычный платёж сам по себе редко приводит к полной блокировке, но поводом запросить документы становится.

Отдельная и очень частая причина проблем — то, как компания отвечает на запрос банка. Сотрудник банка обязан фиксировать признаки нарушений, поэтому фраза вроде «мы рассчитываемся с рабочими наличными» или отказ представить документы со ссылкой на то, что банк не налоговая, работают против клиента.

Задача предпринимателя — объяснить экономический смысл движения денег и подтвердить его документами. Универсального перечня нет: банк запрашивает то, что относится к конкретной операции, — договоры, счета, акты, накладные, пояснения о контрагенте и о том, откуда пришли деньги.

Пока счёт ограничен, компания не платит поставщикам и подрядчикам, не выдаёт деньги на хозяйственные расходы, а контрагенты начинают сомневаться в её платёжеспособности. Последствия — срыв контрактов, неустойки и репутационные риски. Для крупных платежей приходится идти в офис с документами, онлайн обычно остаются доступны лишь небольшие переводы.

Худший исход — расторжение договора счёта. После двух отказов в операциях банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор счёта, и тогда компания ищет новый банк и переводит остатки, что само по себе вызывает вопросы у нового кредитора. Красный уровень риска, если его не оспорить, даёт налоговой основание исключить компанию из ЕГРЮЛ по закону от 2 ноября 2023 года № 519-ФЗ.