Договор займа кредита и факторинга: чем отличаются и как оформить

Коротко

Это три разных договора финансирования. Заём — передача денег или вещей в собственность с возвратом (статьи 807 и 819 Гражданского кодекса). Кредит — тот же заём, но деньги даёт банк или кредитная организация, и договор считается заключённым с момента перечисления денег. Факторинг — покупка денежного требования: клиент уступает фактору право получить оплату от своего покупателя, а фактор платит ему деньги и ведёт учёт требования.

Заём и кредит: где проходит граница

По статье 807 ГК заёмщик получает деньги или вещи в собственность и обязуется вернуть столько же. Заимодавцем может быть любое лицо: учредитель, партнёр, другая компания. Договор между гражданами на сумму до 100 000 ₽ включительно предполагается беспроцентным, если в нём прямо не написано иное (пункт 4 статьи 809 ГК).

Кредитный договор — отдельный вид займа по статье 819 ГК: деньги даёт банк или иная кредитная организация, и только в денежной форме. Кредитный договор заключают в письменной форме, несоблюдение которой делает его ничтожным (статья 820 ГК). Он считается заключённым после согласования существенных условий в установленной письменной форме; перечисление денег — исполнение обязанности кредитора.

Если в процентном займе ставка не указана, проценты начисляют по ключевой ставке Банка России за соответствующие периоды (пункт 1 статьи 809 ГК). Это правило работает и для займа между предпринимателями, и для займа от учредителя.

Что проверить в договоре займа или кредита

Сумма и момент выдачи: проверьте размер кредита, срок и порядок предоставления денег.
Ставка и порядок её изменения: фиксированная или привязанная к ключевой, с каким шагом и потолком.
Срок возврата и график платежей: разовый возврат или аннуитет; при отсутствии срока деньги возвращают по требованию.
Ответственность за просрочку: пеня или проценты по статье 395 ГК. Одновременно и то и другое за одно нарушение не взыскивают, если договор не предусматривает иное (пункт 4 статьи 395 ГК, пункт 50 постановления Пленума ВС от 24.03.2016 № 7).
Обеспечение: поручительство, залог, независимая гарантия; по поручительству без срока иск к поручителю возможен в течение года со срока исполнения долга, а если срок не определён — двух лет со дня договора (пункт 6 статьи 367 ГК).
Право кредитора требовать досрочный возврат и основания для этого.
Подсудность и порядок споров: третейская оговорка или суд по месту нахождения одной из сторон.

Факторинг: что именно покупает фактор

По статье 824 ГК фактор передаёт клиенту деньги, а клиент уступает ему денежное требование к своему покупателю — за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Требование переходит к фактору в момент, указанный в договоре, и с этого момента фактор получает право требовать оплату от должника.

Предмет факторинга — только денежное требование, и оно должно уже существовать или возникнуть в будущем из конкретной поставки. Уступка неденежного требования, например права забрать товар, факторингом не является.

Факторинг бывает с регрессом и без. С регрессом клиент возвращает фактору деньги, если покупатель не заплатил. Без регресса риск неплатежа покупателя несёт фактор, и обратное требование к клиенту он не предъявляет. Это отличие определяет и цену: комиссия без регресса выше.

Оплата фактора складывается из финансирования (процент на выданные деньги), комиссии за обработку документов и платы за риск. В договоре важно разделить эти части: от них зависит, что считать дорогим — деньги или администрирование.

Три договора рядом

	Заём	Кредит	Факторинг
Норма	ст. 807–818 ГК	ст. 819–821 ГК	ст. 824–833 ГК
Кто даёт деньги	Любое лицо	Банк или кредитная организация	Фактор — банк или факторинговая компания
Что получает финансирующий	Возврат суммы и проценты	Возврат суммы и проценты	Право требовать оплату с покупателя клиента
Момент заключения	Для займодавца-гражданина — передача денег или вещей; для организации возможен договор с обязанностью передать их позднее	Согласование существенных условий в письменной форме	Подписание договора, переход требования — по условию договора
Обеспечение возврата	Поручительство, залог, гарантия	Поручительство, залог, гарантия	Регресс к клиенту, если он предусмотрен
Что платит клиент	Проценты по ставке договора	Проценты по ставке договора	Процент за финансирование и комиссии

Уступка требования: что нельзя передать

Если договор с покупателем запрещает уступку, она всё равно действительна, но первоначальный кредитор отвечает перед должником за нарушение запрета (пункт 3 статьи 388 ГК). Требование, неразрывно связанное с личностью кредитора, — алименты, возмещение вреда здоровью — уступить нельзя.

Должника нужно уведомить о переходе требования. До уведомления исполнение прежнему кредитору считается надлежащим, а после — уже нет: платить нужно фактору. Уведомление направляют письменно с указанием реквизитов нового кредитора.

Должник вправе выдвинуть против фактора те же возражения, которые имел против клиента: непоставка, брак, несоответствие количества. Поэтому факторинг строят на проверенных поставках с подписанными накладными и актами.

Частые вопросы

Можно ли назвать кредитом заём от учредителя?

Нет. Кредит выдаёт только банк или кредитная организация. Заём от учредителя — обычный заём по статье 807 ГК, даже если стороны назвали его кредитом. Переквалификация меняет не сумму долга, а налоговые последствия: проценты по займу у заёмщика учитывают в расходах с ограничениями статьи 269 НК.

Что будет, если в договоре займа не указать проценты?

Заём между гражданами до 100 000 ₽ включительно и заём вещами предполагаются беспроцентными, если договор прямо не предусматривает иное. По остальным денежным займам при отсутствии условия о беспроцентности и размере процентов применяют ключевую ставку Банка России за соответствующие периоды (пункт 1 статьи 809 ГК).

Можно ли одновременно взыскать неустойку и проценты по статье 395 ГК?

За одно и то же денежное нарушение — нет, если договор не предусматривает иное. Проценты по статье 395 ГК не взыскивают, когда законом или договором установлена неустойка (пункт 4 статьи 395 ГК, пункт 50 постановления Пленума ВС от 24.03.2016 № 7).

Чем факторинг отличается от уступки права требования?

Уступка — сделка, по которой право переходит к другому лицу. Факторинг — договор финансирования под уступку: фактор не просто получает требование, а платит за него деньги сейчас и берёт на себя администрирование, а при факторинге без регресса — и риск неплатежа покупателя.

Кто платит долг, если покупатель обанкротился?

При факторинге с регрессом деньги фактору возвращает клиент. При факторинге без регресса убыток от неплатежа покупателя несёт фактор. Какой вариант в договоре — смотреть в разделе о регрессе и в перечне оснований, по которым фактор вправе потребовать возврат.

Проверка актуальности

Проверьте ответ на сегодняшний день

Нормы меняются каждый год, а ответы в интернете за ними не успевают. Чтобы вы опирались на действующий закон, мы настроили ИИ для проверки актуальности: он сверит эту справку с действующей редакцией законов и подскажет, что изменилось.

Договор финансирования проверяют до подписи

Соберу ИИ-агента, который сверяет договоры и документы по сделке

Заём, кредит и факторинг проверяют по одним и тем же точкам: сумма, ставка, срок, обеспечение, порядок уступки. Я собираю ИИ-агента, который разбирает такие документы и сверяет их с вашими условиями сделки, а не читает всё подряд.

Агент подключается к вашей CRM, 1С, почте и мессенджерам и работает на ваших настоящих случаях: накладные, акты, графики платежей, дополнительные соглашения. Вы получаете результат по понятной задаче, а не презентацию о возможностях.

Читать об услуге «ИИ-агенты под задачу компании»