Полная стоимость в договоре что это значит
Коротко
Полная стоимость в договоре — это все деньги, которые сторона отдаёт по договору: основной долг, проценты и обязательные платежи, прописанные в договоре. В договоре потребительского кредита (займа) с гражданином её называют полной стоимостью кредита (ПСК) и указывают в квадратной рамке в правом верхнем углу первой страницы. В кредитном договоре с ИП или ООО такого требования нет, там смотрят раздел о цене: сумма, проценты, комиссии, порядок изменения.
Из чего складывается полная стоимость
Полная стоимость кредита включает основной долг, проценты за пользование деньгами и обязательные платежи по договору: страхование, комиссии за обслуживание счёта, выпуск карты, оценку залога. Эти платежи перечислены в статье 6 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».
Штрафы и пени за просрочку в расчёт не входят: это последствия нарушения договора, а не цена кредита. Платежи за услуги включают в ПСК, если они фактически являются условием выдачи кредита или влияют на его условия, с исключениями, установленными законом.
ПСК указывают в двух форматах: в рублях — проценты и другие платежи, учитываемые по закону, без возврата основного долга; в процентах годовых — для сравнения предложений банков с разными сроками и суммами.
Чем полная стоимость отличается от процентной ставки и цены
Процентная ставка — цена самих денег, которые банк даёт в долг. Полная стоимость кредита — ставка плюс обязательные страховки, комиссии и другие платежи. Если дополнительных платежей нет, ставка и ПСК близки; как только появляется обязательная страховка или комиссия, ПСК становится выше ставки.
В договоре купли-продажи полная стоимость — это цена товара со всеми надбавками, прописанными в договоре. Если продавец даёт скидку, в договоре обычно указывают финальную цену, а информацию о скидке не пишут. Для налога на прибыль это значит, что дохода от скидки не возникает: в договоре стоит та сумма, которую покупатель действительно платит.
Где смотреть полную стоимость в договоре
- В договоре потребительского кредита (займа) с гражданином — в квадратной рамке в правом верхнем углу первой страницы перед таблицей индивидуальных условий, чёрным на белом, максимальным шрифтом страницы, площадь рамки не меньше 5 % площади страницы (статья 6 Закона № 353-ФЗ). В кредитном договоре с ИП или ООО — в разделе о цене и графике платежей.
- В договоре купли-продажи или поставки — в разделе о цене: общая сумма, надбавки, скидки и порядок изменения цены.
- В договоре лизинга — в графике платежей и в строке о выкупной цене: полная стоимость складывается из аванса, всех платежей и выкупа.
- В договоре оказания услуг — в смете или приложении с перечнем работ: полная стоимость — сумма всех позиций, а не только абонентская плата.
Частые вопросы
Полная стоимость в договоре — это переплата?
Нет. Переплата — это только проценты и комиссии сверх основного долга. ПСК в денежном выражении показывает проценты и другие платежи, учитываемые по закону, без возврата основного долга. Чтобы оценить общую сумму выплат, прибавьте к ней сумму основного долга и проверьте платежи, которые закон исключает из расчёта ПСК.
Может ли полная стоимость кредита измениться после подписания?
ПСК рассчитывают исходя из того, что платежи вносят в срок. Досрочное погашение, кредитные каникулы, реструктуризация или просрочки меняют сумму процентов, и фактическая стоимость отличается от указанной в договоре.
Зачем банк обязан указывать ПСК в рамке?
Чтобы заёмщик видел реальную цену кредита до подписания и мог сравнивать предложения разных банков. Требование к рамке — статья 6 Закона № 353-ФЗ: место, шрифт и размер рамки установлены, чтобы показатель нельзя было спрятать в тексте.
Входят ли в полную стоимость страховка и комиссии?
Обязательные — входят: страхование жизни, если без него банк не одобрит кредит на заявленных условиях, страхование залога при ипотеке, комиссии за выпуск и обслуживание карты, оценка недвижимости. Платежи за услуги учитывают, если они фактически являются условием выдачи кредита или влияют на его условия, с исключениями, установленными законом.
Входят ли штрафы за просрочку в полную стоимость кредита?
Нет. Штрафы и пени — последствия нарушения договора, а не плата за кредит. Их считают отдельно, когда просрочка уже возникла.
Что значит полная стоимость в договоре поставки?
Это общая цена поставки со всеми надбавками, прописанными в договоре: упаковка, доставка, страхование груза. Если продавец даёт скидку, в договоре указывают финальную цену, а скидку отдельно не пишут — тогда дохода от скидки для налога на прибыль не возникает.
Читать в журнале
Когда по договору нужно посчитать реальную стоимость
Чтобы видеть полную стоимость сделки, а не только ставку
Полная стоимость в договоре складывается из платежей, которые растянуты на годы. Сравнить два предложения по одной ставке нельзя: у одного банка обязательная страховка, у другого комиссия за обслуживание счёта.
Я собираю финансовую модель, в которой видно, сколько бизнес заплатит по договору за весь срок и как это отразится на прибыли и деньгах.