Что такое расчётный счёт ИП
Коротко
Расчётный счёт ИП — это банковский счёт для денег бизнеса. На него приходит оплата от клиентов, с него предприниматель платит поставщикам, перечисляет налоги и взносы, выдаёт зарплату. Личные покупки через него не проводят: для этого есть счёт физлица.
Зачем предпринимателю отдельный счёт
Открывать расчётный счёт закон не обязывает: зарегистрировать ИП можно и без него. Но без счёта предприниматель упирается в наличные, а расчёты наличными между организациями и предпринимателями ограничены суммой 100 000 ₽ по одному договору. Крупную сделку так не оплатить.
Через расчётный счёт проходят все безналичные операции бизнеса: поступления от покупателей, оплата поставщикам и аренды, налоги и взносы, зарплата сотрудникам. Каждая операция подтверждается выпиской, и по ней видно, сколько бизнес заработал и сколько потратил.
Ещё счёт нужен для эквайринга — приёма оплаты картой и по QR-коду, — для расчётов с иностранными поставщиками и для участия в тендерах.
Чем расчётный счёт отличается от лицевого
| Расчётный счёт | Лицевой счёт физлица | |
|---|---|---|
| Кто открывает | Компании и ИП | Физлица — для карт, вкладов, кредитов |
| Для чего | Деньги бизнеса: выручка, налоги, зарплата, расчёты с партнёрами | Личные деньги: покупки, переводы, хранение |
| Личные расходы | Счёт предназначен для операций бизнеса; прямого запрета нет — банк вправе ограничить операцию по 115-ФЗ или удержать комиссию по тарифу | Это и есть его назначение |
| Стоимость | Обычно есть плата за обслуживание по тарифу банка | Обычно бесплатно или с минимальной комиссией |
Почему нельзя работать через личную карту
Текущий счёт физлица предназначен для операций, не связанных с предпринимательством. Если на личную карту регулярно приходят деньги от контрагентов, банк может расценить это как бизнес на счёте физлица и ограничить операции, а налоговая — задать вопросы о происхождении денег.
Поэтому деньги бизнеса держат отдельно. Когда все операции идут через расчётный счёт и бизнес-карту, видно, сколько заработала компания и есть ли средства на развитие. Если направлений несколько, можно открыть несколько счетов: закон количество не ограничивает.
Что входит в расчётно-кассовое обслуживание
- Открытие и ведение счёта — основа: переводы контрагентам, оплата налогов и взносов, зарплата сотрудникам.
- Эквайринг — приём оплаты картой, по QR-коду, через интернет.
- Бизнес-карта — оплата небольших расходов без платёжного поручения.
- Зарплатный проект — выплаты сотрудникам одним реестром.
- Электронный документооборот — обмен документами с контрагентами и госорганами.
- Внесение и снятие наличных, иногда инкассация.
На что смотреть в тарифе банка
Главная ошибка при выборе — сравнить только абонентскую плату. У обслуживания несколько слоёв расходов, и часть появляется уже после открытия счёта: плата за каждое платёжное поручение сверх пакета, комиссия за переводы физлицам и за вывод денег на карту, процент за приём оплаты, плата за внесение и снятие наличных, за справки и валютные операции.
Считать нужно под свой поток. Предпринимателю с двумя платежами в месяц подойдёт тариф без абонентской платы. Если же каждый месяц уходит два десятка платёжек и деньги часто выводятся физлицам, пакет с ежемесячной платой и широкими лимитами по итогам года может оказаться дешевле.
Отдельно смотрят на надёжность банка и на то, как он работает по 115-ФЗ: чем понятнее банку операции клиента, тем ниже риск блокировки.
Как открыть счёт
Комплект документов зависит от банка. Действующему клиенту банка бумаг может почти не понадобиться, в новом банке при подаче заявки чаще всего просят паспорт, ИНН, ОГРНИП и контактные данные. Часть сведений банк получает из ЕГРИП сам.
Дополнительно могут запросить лист записи из ЕГРИП, СНИЛС, справку из налоговой или последнюю декларацию, если бизнес работает больше квартала, лицензии — если деятельность лицензируется. Кроме бумаг банк даёт заполнить анкеты: так он проверяет клиента и оценивает риски.
Заявку подают онлайн или в офисе. Открытие обычно бесплатное, платить придётся за обслуживание по выбранному тарифу.
Частые вопросы
Обязан ли ИП открывать расчётный счёт?
Нет. Закон не обязывает, и предприниматель может работать только с наличными. Но тогда действует ограничение расчётов наличными — 100 000 ₽ по одному договору с организацией или другим ИП, — и не получится принимать оплату картой.
Можно ли использовать личную карту для бизнеса?
Не стоит. Лицевой счёт физлица предназначен для операций, не связанных с предпринимательством. Банк может ограничить операции по карте, если увидит регулярные поступления от контрагентов, а налоговая — задать вопросы о деньгах.
Сколько расчётных счетов может быть у ИП?
Сколько угодно: закон количество не ограничивает. Счета можно держать в одном банке или в разных, в рублях и в валюте. Несколько счетов удобны, когда у бизнеса несколько направлений.
Чем расчётный счёт отличается от корреспондентского?
Расчётный счёт открывают компании и ИП для своей деятельности. Корреспондентский счёт — счёт самого банка, через него банк проводит расчёты с другими банками. Оба номера состоят из 20 цифр, поэтому их легко перепутать в документах.
Что означает номер расчётного счёта из 20 цифр?
В номере зашифрованы данные о владельце и счёте: первые цифры указывают, кто владелец, отдельные цифры — цель счёта и валюту, дальше идут номер подразделения банка и уникальный номер клиента. Расшифровывать вручную не нужно — реквизиты берут из договора с банком.
Можно ли вносить на счёт личные деньги?
Можно без оформления займа: это собственные средства предпринимателя, а не доход бизнеса. Договор займа здесь не нужен и невозможен — предприниматель и его бизнес одно лицо, а займу нужны две стороны. Заём от учредителя уместен для ООО, не для ИП.
Читать в журнале
Когда деньги бизнеса уже на счёте, но картины по ним нет
Чтобы видеть деньги бизнеса, а не только выписку
Выписка показывает каждую операцию, но не отвечает на вопрос, сколько денег у бизнеса и надолго ли их хватит. Ответ собирается из остатков, поступлений и предстоящих платежей.
Я собираю главные цифры бизнеса на одном экране и настраиваю их автообновление, чтобы выручка, деньги и маржа были видны за пять минут в день.