Безналичные расчеты это расчеты осуществляемые в кредитных учреждениях перечислением со счета
Коротко
Безналичные расчёты — это расчёты, при которых деньги не передают из рук в руки, а переводят через банк или другую кредитную организацию: со счёта плательщика на счёт получателя либо без открытия счёта по поручению плательщика. Банк списывает сумму со счёта одного клиента и зачисляет её другому, и долг закрывается записью по счетам, а не купюрами.
Что говорит закон
Пункт 3 статьи 861 Гражданского кодекса описывает механизм: безналичные расчёты, кроме расчётов цифровыми рублями, идут через банки и иные кредитные организации, с открытием банковского счёта или без него, в порядке, который задают закон, банковские правила и договор.
Там же, в пункте 2, стоит правило для бизнеса: расчёты между юридическими лицами и расчёты с участием граждан, связанные с их предпринимательской деятельностью, производятся в безналичном порядке. Наличными такие расчёты тоже возможны, но с ограничениями, установленными законом и банковскими правилами.
Отдельная строка — цифровой рубль: по пункту 4 той же статьи его переводят не банки, а Банк России в рамках платформы цифрового рубля по законодательству о национальной платёжной системе.
Какие бывают формы
- Платёжное поручение — самая частая форма: плательщик даёт банку распоряжение списать сумму со своего счёта и зачислить её получателю.
- Аккредитив — банк плательщика обязуется заплатить получателю при выполнении условий, которые записаны в аккредитиве.
- Инкассовое поручение — деньги списывают по требованию получателя, в том числе в порядке прямого дебетования, когда такое право дал плательщик.
- Чек — письменное распоряжение плательщика своему банку выплатить указанную сумму предъявителю чека.
- Электронные денежные средства — остаток, который клиент заранее передал оператору без открытия счёта; распоряжения идут через электронное средство платежа.
- Перевод без открытия счёта — человек вносит наличные в банк и поручает перечислить их на счёт получателя или выдать другому человеку.
Как проходит платёж
Платёжное поручение банк принимает к исполнению, проверяет реквизиты и списывает сумму со счёта плательщика, если на нём хватает денег. Дальше деньги зачисляют на счёт получателя либо, если счёт не открывали, выдают получателю-физлицу или зачисляют в остаток его электронных денег.
Платёж по счёту не ограничен суммой: лимит, который закон ставит на наличные, к перечислению через банк не относится. Поэтому крупные сделки между компаниями идут по счёту, а наличные остаются для мелких расчётов в пределах установленного предела.
Договор с банком задаёт, как плательщик отдаёт распоряжения: через систему дистанционного обслуживания с электронной подписью, платёжными документами на бумаге или иным способом, который предусмотрели стороны. Ошибка в реквизитах может привести к возврату платежа или перечислению денег другому получателю, поэтому перед отправкой сверяют реквизиты. Если деньги ушли по ошибке, обращаются в свой банк.
Наличные и безналичные
| Безналичные | Наличные | |
|---|---|---|
| Как передают деньги | Переводом через банк или другую кредитную организацию | Из рук в руки, купюрами и монетами |
| Лимит суммы | Не ограничен | Для расчётов между организациями и ИП — 100 000 ₽ по одному договору, включая расчёты после окончания его действия; лимит установлен Указанием Банка России от 09.12.2019 № 5348-У |
| Подтверждение | Выписка по счёту, платёжное поручение, электронный документ банка | Кассовый чек, приходный кассовый ордер, расписка |
| Кому обязательно | Расчёты между юрлицами и расчёты с гражданами в связи с их предпринимательством по общему правилу идут по счёту | Допустимы в пределах ограничений, которые ставят закон и банковские правила |
Частые вопросы
Обязана ли компания платить только по безналу?
По пункту 2 статьи 861 Гражданского кодекса расчёты между юридическими лицами и расчёты с гражданами, связанные с их предпринимательской деятельностью, производятся в безналичном порядке. Наличными в этих случаях тоже можно платить, но только в пределах ограничений, которые устанавливают закон и банковские правила: наличные расчёты между организациями и ИП ограничены 100 000 ₽ по одному договору, включая расчёты после окончания его действия (Указание Банка России от 09.12.2019 № 5348-У). Безналичные платежи в этот лимит не входят.
Можно ли заплатить без открытия счёта?
Да. Пункт 3 статьи 861 ГК допускает безналичные расчёты с открытием банковского счёта и без него. Без счёта человек вносит наличные в банк и поручает перечислить их на счёт получателя, выдать другому человеку или зачислить в остаток электронных денег.
Что такое электронные денежные средства
Это деньги, которые клиент заранее передал оператору без открытия счёта, чтобы исполнять свои обязательства. Распоряжения по такому остатку передают только через электронное средство платежа — техническое устройство или способ, позволяющий проводить безналичные расчёты с использованием информационных технологий.
Чем цифровой рубль отличается от обычного перевода
По пункту 4 статьи 861 ГК расчёты цифровыми рублями идут через платформу цифрового рубля, и переводит их Банк России, а не коммерческий банк. Остальные безналичные расчёты проводят банки и иные кредитные организации.
Что будет, если указать неверный счёт
Банк проверяет реквизиты при приёме поручения. Если счёт получателя или его банк указаны неверно, платёж могут вернуть или задержать до уточнения, а деньги могут попасть другому получателю. При ошибочном переводе обращаются в свой банк. Перед отправкой сверяют реквизиты получателя.
Когда платежи идут потоком и непонятно, где теряются деньги
Чтобы видеть деньги компании на одном экране
Перечисления со счёта видны в выписке, но выписка не отвечает, сколько денег уйдёт на налоги и обязательные платежи в ближайшие недели и хватит ли остатка на зарплату и поставщиков.
Я собираю главные цифры бизнеса на одном экране и настраиваю, чтобы они обновлялись сами: выручка, заявки, деньги, маржа.