Бенефициант это простыми словами
Коротко
Бенефициант — это человек, который получает выгоду: доход от бизнеса, страховую выплату, деньги по гарантии или наследство. В законе о противодействии отмыванию доходов есть более точный термин — бенефициарный владелец: физлицо, которое в конечном счёте прямо или косвенно, через третьих лиц, владеет более 25 процентами капитала компании (преобладающее участие) либо имеет возможность контролировать её действия. На практике оба слова часто используют как синонимы.
Кто такой бенефициант простыми словами
Представьте компанию, у которой три учредителя. Каждый из них получает дивиденды и влияет на решения — каждый бенефициант. Если один из учредителей владеет своей долей не напрямую, а через другую фирму, бенефициантом всё равно остаётся он: цепочка посредников не меняет того, кто в итоге получает выгоду.
Слово «бенефициант» встречается в разных контекстах. В корпоративных делах это владелец бизнеса. В страховании — тот, кому достанется выплата. В банковской гарантии — тот, кому банк заплатит по просьбе другого лица. Общее одно: человек получает выгоду, хотя не всегда сам подписывает документы.
Кого закон называет бенефициарным владельцем
- Физлицо, которое в конечном счёте прямо или косвенно владеет более 25 процентами капитала компании (преобладающее участие).
- Физлицо, которое фактически контролирует решения и деятельность компании: влияет на стратегию, назначение руководителей, распоряжение активами, даже если это не записано в документах.
- Если банк не смог выявить бенефициарного владельца клиента-юрлица, таким владельцем признаётся его единоличный исполнительный орган — обычно директор. Причины, по которым выявить не удалось, банк фиксирует.
Чем бенефициарный владелец отличается от выгодоприобретателя
| Бенефициарный владелец | Выгодоприобретатель | |
|---|---|---|
| Что делает | Владеет долей в компании или контролирует её | Получает выгоду по договору: страховку, агентское вознаграждение, деньги по гарантии |
| Есть ли доля в бизнесе | Да, более 25 процентов (преобладающее участие) или контроль | Доля и участие в управлении возможны, но для статуса выгодоприобретателя важно, что клиент проводит операцию к его выгоде |
| Пример | Учредитель с 40 процентами, который участвует в стратегических решениях | Клиент страховой компании, которому выплатят возмещение |
Конечный бенефициар это простыми словами
Конечный бенефициар — тот, кто стоит в конце цепочки владения. Компанией может владеть другая компания, той — третья, а за всеми ними стоит человек. Закон требует дойти до этого человека: банк смотрит не на фирмы-прослойки, а на физлицо, которое в итоге получает выгоду и принимает решения.
Цепочку не всегда видно по документам. Для сокрытия конечного бенефициара используют номинальных акционеров, офшоры и трастовые схемы. Поэтому банк вправе не только изучить учредительные документы, но и задать вопросы самому клиенту.
Что такое бенефициар простыми словами в Сбербанке и других банках
Когда компания открывает счёт, банк по закону № 115-ФЗ обязан выявить её бенефициарных владельцев и занести данные в анкету. Список сведений такой: фамилия, имя, отчество, гражданство, дата рождения, реквизиты паспорта или другого документа, удостоверяющего личность, ИНН, адрес регистрации или проживания. Для иностранца — ещё данные миграционной карты или другого документа, позволяющего жить в России.
Анкету банк хранит всё время сотрудничества с клиентом и ещё пять лет после того, как оно закончилось. Периодически сведения обновляют: как часто — зависит от уровня риска клиента.
Если клиент не даёт запрошенные сведения о бенефициаре, банк может отказать в открытии счёта или проведении операции. Расторгнуть действующий договор банк вправе при наличии установленных законом оснований, например после двух или более отказов в проведении операций за календарный год.
Частые вопросы
Бенефициант и бенефициар — это одно и то же?
Да, это варианты одного слова. В законах и официальных документах чаще пишут «бенефициар» и «бенефициарный владелец», в разговоре встречается и «бенефициант».
Бенефициар и учредитель — это одно и то же?
Не всегда. Учредитель — тот, кто записан в документах компании. Бенефициар — тот, кто в итоге получает выгоду. Если учредитель владеет компанией через цепочку фирм или действует через номинала, учредителем может быть одно лицо, а бенефициаром — другое.
Может ли бенефициаром быть не один человек?
Да. Владеть компанией могут несколько физлиц, в том числе родственники. Тогда банк рассматривает каждого из них как бенефициара и выясняет сведения о каждом.
Зачем государству знать бенефициаров?
Это часть системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма. Банки проверяют сведения о бенефициарах, в том числе нет ли человека в перечне лиц, причастных к экстремистской деятельности или терроризму.
Что будет, если не раскрыть бенефициара?
Банк может отказать в открытии счёта или проведении операции. Для расторжения действующего договора нужны предусмотренные законом основания, например два или более отказа в проведении операций за календарный год.
Когда нужно разобраться, кто в компании настоящий владелец
Чтобы структура владения не мешала бизнесу
Банк, инвестор или покупатель бизнеса рано или поздно спросят, кто стоит за компанией. Если ответ приходится собирать по кусочкам из учредительных документов, сделка или счёт могут зависнуть.
Я разбираю бизнес-модель компании по цифрам и документам: видно, на чём она зарабатывает, кто принимает решения и как устроено владение. Это нужно и перед сделкой, и когда собственник сам хочет понять, куда движется бизнес.