ЗП калькулятор
Введите оклад до вычета налога и выберите тариф страховых взносов. Калькулятор покажет, сколько сотрудник получит на руки, сколько налогов и взносов заплатит компания и во сколько ей обойдётся сотрудник за месяц и за год.
Результат
- На руки в месяц
- 87 000 ₽
- Стоит компании в месяц
- 130 200 ₽
- Налоги и взносы от стоимости
- 33,18 %
- Стоимость за год
- 1 562 400 ₽
С оклада 100 000 ₽ удержат НДФЛ 13 000 ₽, на руки — 87 000 ₽. Сверху компания платит взносы 30 000 ₽ и травматизм 200 ₽: сотрудник обходится в 130 200 ₽ в месяц.
За год сотрудник получит 1 044 000 ₽, а компания потратит 1 562 400 ₽.
Расчёт — за январь: с ростом дохода с начала года меняются и НДФЛ, и взносы. Пониженный тариф МСП с 2026 года действует только для видов деятельности из перечня Правительства.
Как рассчитать зарплату по окладу
Оклад — сумма до вычета налога. На руки сотрудник получает оклад минус НДФЛ. С 2025 года ставка НДФЛ для резидентов зависит от годового дохода: до 2,4 млн ₽ — 13 %, от 2,4 до 5 млн ₽ — 312 000 ₽ плюс 15 % с превышения 2,4 млн, от 5 до 20 млн ₽ — 702 000 ₽ плюс 18 % с превышения 5 млн, от 20 до 50 млн ₽ — 3 402 000 ₽ плюс 20 % с превышения 20 млн, свыше 50 млн ₽ — 9 402 000 ₽ плюс 22 % с превышения 50 млн. Повышенная ставка применяется только к превышению.
Налог считают нарастающим итогом с января. Поэтому при окладе 250 000 ₽ в месяц в первые месяцы НДФЛ — 13 %, а после превышения 2,4 млн ₽ (в октябре) часть месяца облагается по 15 %.
Страховые взносы: сколько платит компания
Страховые взносы компания платит сверх оклада, за свой счёт. Общий тариф — 30 % в пределах единой предельной базы 2 979 000 ₽ (в 2026 году) и 15,1 % сверх неё. Плюс взносы на травматизм от 0,2 до 8,5 % по классу риска основного вида деятельности.
Для малого бизнеса из перечня Правительства и общепита с 2026 года тариф 30 % действует только с выплат до 1,5 МРОТ (40 639,50 ₽ в месяц), а свыше — 15 %; обрабатывающие производства из своего перечня платят сверх 1,5 МРОТ 7,6 %. Остальные МСП платят общий тариф 30 %. ИТ-компании платят 15 % до предельной базы и 7,6 % сверх.
Формулы расчёта зарплаты
- На руки
- На руки = Оклад − НДФЛ
- НДФЛ
- НДФЛ = 13 % с дохода до 2,4 млн ₽ в год; с превышения — 15 % (и далее по шкале)
- Страховые взносы
- Взносы = 30 % с оклада в пределах базы 2 979 000 ₽; сверх — 15,1 %
- Взносы на травматизм
- Травматизм = Оклад × ставка (0,2–8,5 %)
- Стоимость сотрудника
- Стоимость = Оклад + Взносы + Травматизм
НДФЛ удерживают из оклада, взносы платят сверх. Поэтому стоимость сотрудника для компании всегда выше оклада, а на руки он получает меньше оклада.
Примеры расчёта
Офисный сотрудник на общем тарифе
Оклад 80 000 ₽ до вычета налога. НДФЛ по ставке 13 % — 10 400 ₽, на руки — 69 600 ₽.
Страховые взносы 30 % — 24 000 ₽, травматизм 0,2 % — 160 ₽. Сотрудник обходится компании в 104 160 ₽ в месяц, за год — 1 249 920 ₽.
Посчитать с этими числамиСотрудник из перечня МСП
Оклад 60 000 ₽. НДФЛ — 7 800 ₽, на руки — 52 200 ₽.
Взносы: 30 % с части до 1,5 МРОТ (40 639,50 ₽) и 15 % с остатка. Всего взносов — 15 095,93 ₽, травматизм — 120 ₽. Стоимость для компании — 75 215,93 ₽ в месяц.
Посчитать с этими числамиИТ-специалист с высокой зарплатой
Оклад 300 000 ₽. НДФЛ в январе — 13 %: 39 000 ₽, на руки — 261 000 ₽.
Взносы ИТ-компании — 15 % до предельной базы: 45 000 ₽, травматизм — 600 ₽. Стоимость — 345 600 ₽ в месяц. С ростом дохода с начала года НДФЛ и взносы меняются.
Посчитать с этими числамиЧастые вопросы
Как рассчитать зарплату на руки?
Вычтите из оклада НДФЛ. Если доход с начала года превысил 2,4 млн ₽, часть месяца облагается по 15 %.
Сколько налогов платит работодатель с зарплаты?
Страховые взносы — 30 % в пределах базы 2 979 000 ₽ и 15,1 % сверх, плюс травматизм от 0,2 до 8,5 %.
Какая ставка НДФЛ в 2026 году?
Для резидентов — прогрессивная шкала: 13 % до 2,4 млн ₽ годового дохода, 15 % с превышения 2,4 млн, 18 % с превышения 5 млн, 20 % с превышения 20 млн, 22 % с превышения 50 млн. Повышенная ставка действует только на сумму превышения.
Что такое предельная база и как она влияет на взносы?
Это сумма дохода сотрудника с начала года, после которой тариф взносов снижается. В 2026 году база — 2 979 000 ₽. Пока доход ниже, взносы 30 %, с превышения — 15,1 %.
Какой тариф взносов у малого бизнеса?
С 2026 года пониженный тариф 15 % с выплат свыше 1,5 МРОТ (40 639,50 ₽) сохранился только для МСП из перечня Правительства и общепита; обрабатывающие производства из своего перечня платят сверх 1,5 МРОТ 7,6 %. Остальные малые предприятия платят общий тариф 30 % до предельной базы и 15,1 % сверх.
Входит ли НДФЛ в стоимость сотрудника для компании?
НДФЛ удерживается из оклада, а не платится сверху. Стоимость для компании — это оклад плюс страховые взносы и травматизм.
Считаете зарплату, а рутина всё равно съедает часы
Найду, какую работу в отделах выгодно отдать ИИ
Посчитали зарплату и налоги — видно, во сколько обходится команда. Дальше вопрос в другом: на что уходят её часы. Я начинаю с этого: смотрю, сколько времени продавцы, менеджеры и бухгалтерия тратят на одинаковые ответы, карточки в CRM, предложения, сверки и отчёты.
Потом отдаю программам ту работу, где ИИ окупается за месяцы, подключаю его к вашим CRM и 1С и каждую неделю показываю, сколько часов и денег освободилось. Это для собственников компаний от десяти человек.