Что такое фин модель
Коротко
Фин модель — это расчёт на цифрах, который показывает, что станет с деньгами бизнеса или отдельного продукта при том или ином решении: поднять цену, нанять людей, взять кредит, запустить новое направление. В неё закладывают выручку, расходы, налоги и платежи по кредитам и смотрят, сколько денег останется на счёте через месяц, год или три.
Фин модель это простыми словами
Простыми словами, фин модель — это таблица со сценариями. В одном столбце — что будет, если продажи вырастут на четверть, в другом — если упадут, в третьем — если поднять цену и потерять часть покупателей. По каждому сценарию видно выручку, прибыль и остаток денег на счёте.
Считают её не ради самой таблицы, а ради решения. Собственник смотрит на два-три варианта и выбирает, какой потянет, а от какого стоит отказаться, пока не потрачены деньги.
Финмодель — то же самое, что финансовая модель: слово сокращают в разговоре и переписке, суть от этого не меняется.
Из чего состоит финансовая модель
- Выручка: сколько продадите и по какой цене, с разбивкой по товарам, услугам или каналам.
- Переменные расходы: то, что растёт вместе с продажами, — закупка, материалы, упаковка, доставка, процент продавцу.
- Постоянные расходы: аренда, оклады, подписки, бухгалтерия — то, что платится, даже когда продаж нет.
- Налоги и взносы: налог с выручки или прибыли, страховые взносы с зарплат.
- Кредиты и лизинг: платежи по графику, проценты, авансы.
- Деньги на счёте: сколько останется в каждом месяце и где случится кассовый разрыв.
Чем фин модель отличается от бизнес-плана и бюджета
Бизнес-план — документ для себя или для инвестора: что за бизнес, кому продаёт, чем отличается, какие цели. Фин модель — его счётная часть, но живёт она отдельно: её пересчитывают каждый раз, когда меняется цена, спрос или условия кредита, а бизнес-план при этом не переписывают.
Бюджет — это план на год по статьям: сколько потратим на рекламу, сколько на зарплаты. Он отвечает, куда тратить. Фин модель отвечает, что будет с бизнесом, если тратить и зарабатывать так, — и показывает последствия решения до того, как оно принято.
Финансовая модель продукта
Финансовая модель продукта — расчёт по одному товару, услуге или направлению, а не по компании целиком. В ней видно, сколько стоит привлечь одного покупателя, сколько он приносит за всё время и сколько остаётся после себестоимости, рекламы, доставки и возвратов.
Такой расчёт отвечает на вопрос, который общая выручка прячет: этот продукт зарабатывает или его дотируют другие. По нему решают, что масштабировать, а что поднять в цене или закрыть.
Откуда берутся цифры
Хорошая модель собрана не из ожиданий, а из фактов: выгрузки продаж, рекламных кабинетов, CRM, счетов поставщиков и графика платежей по кредитам. Каждая цифра в ней имеет источник, и это главное её отличие от таблицы, нарисованной на глаз.
Поэтому модель начинают с прошлых месяцев: если расчёт не сходится с тем, что уже случилось, прогноз по нему ничего не стоит. Когда прошлое сходится, меняют одну-две цифры — цену, конверсию, число заявок — и смотрят, что будет дальше.
Частые вопросы
Кому нужна фин модель?
Собственнику, который выбирает между решениями: брать ли кредит, открывать ли новое направление, нанимать ли людей, поднимать ли цену. Ещё она нужна, когда идут к инвестору или в банк: там просят показать, что будет с деньгами при разных сценариях.
Можно ли сделать фин модель в Excel?
Да, большинство моделей малого бизнеса живёт в таблицах. Важна не программа, а то, что в модели есть источник у каждой цифры и что она пересчитывается, когда меняется ввод. Если модель никто не обновляет, через пару месяцев она показывает прошлое.
Чем фин модель отличается от управленческого учёта?
Учёт показывает, что уже произошло: выручку, расходы, прибыль, остатки. Модель показывает, что произойдёт, если поступить так или иначе. Одно без другого работает плохо: модель без учёта строится на догадках, учёт без модели не отвечает, что делать дальше.
Насколько точно фин модель предсказывает будущее?
Точно не предсказывает. Её задача — показать последствия решения и запас прочности: сколько продаж нужно, чтобы хватило на расходы и платежи, и что будет, если их окажется меньше. Поэтому в модели всегда несколько сценариев, а не один.
Что такое сценарии в фин модели?
Это варианты развития: осторожный, обычный и оптимистичный. В каждом свои цены, спрос и расходы, и по каждому видно, хватит ли денег. Собственник смотрит, выдержит ли бизнес худший из них, и уже потом решает.
Нужна ли фин модель, если бизнес небольшой?
Нужна, когда решение дорогое: кредит, новое помещение, оборудование, наём. Для мелких текущих трат хватает бюджета. Модель на несколько месяцев вперёд полезна и небольшой компании, у которой платежи идут неровно.
Читать в журнале
Когда нужен расчёт, а не общие слова
Чтобы видеть, что будет с деньгами при каждом решении
Модель полезна, когда собрана на ваших цифрах и отвечает на ваш вопрос: окупится ли новая техника, выдержит ли бизнес ещё одного сотрудника, что будет с деньгами, если продажи упадут.
Я считаю юнит-экономику каждого товара, клиента и канала, точку безубыточности и собираю финансовую модель, по которой видно, что станет с прибылью и деньгами при каждом решении.